谨绎总理衙门及王大臣之意，原虑日本与俄要结，不得不揆时度势，联络邦交，洵属老成持重之见。然日本助俄之说，多出于香港日报及东人恫喝之语，议者不察，遂欲联日以拒俄，或欲暂许以商务，皆于事理未甚切当。查陈宝琛折内所指：日本兵单饷绌，债项累累，党人争权，自愿不暇，倭人畏俄如虎，性又贪狡，中国即结以甘言厚赂，一旦中、俄有衅，彼必背盟而趋利，均在意计之中。何如璋节次来函，亦屡称日本外疆中干，内变将作，让之不能助我，不让亦不能难我。洵系确论。盖日本近日之势，仅能以长崎借俄屯驻兵船，购给煤米，彼盖贪俄之利，畏俄之强，似非中国力所能禁也。岂惟日本一国，即英、德诸邦及日斯巴尼亚、葡萄牙各国，皆将伺俄人有事调派兵船，名为保护商人，实未尝不思借机渔利。是俄事之能了与否，实关全局。俄事了则日本与各国皆戢其戎心，俄事未了则日本与各国将萌其诡计。与其多让于倭，而倭不能助我以拒俄，则我既失之于倭，而又将失之于俄，何如稍让于俄，而我因得借俄以慑倭。夫俄与日本强弱之势，相去百倍。若论理之曲直，则日本之侮我为尤甚矣。而议者之谋，若有相反者，此臣之所未喻也。至若江苏之上海、浙江之寗波、福建之福州、厦门，均系各国通商口岸，日本即欲来扰，既无此兵力、饷力，亦必不敢开罪于西人。惟台湾孤悬海外，地险产饶，久为外人所窥伺，苟经理得宜，亦足控蔽东南，应请庙谟加意区画，渐收成效。中国自强之图，无论俄事能否速了，均不容一日稍懈。诚以洋务愈多而难办，外侮迭至而不穷，不可不因时振作。臣前奏明南、北洋须合购铁甲船四号，其数断难再减。所有请拨淮商捐一百万两，仅准户部议拨四十万，不敷尚多，应请旨饬令全数拨济。各省关额拨海防经费，前经奏明严定处分章程，仍未如额筹解。傥再延玩，尚拟请旨严催。水师、电报各学堂亦已陆续兴办，数年之后，船械齐集，水师练成，声威既壮，纵不必跨海远征，而未始无其具。日本嚣张之气当为之稍平。即各国轻侮之端，或亦可渐弭。
又，总理衙门虑及日本于内地运货蓄意已久，转瞬修约届期，彼必力请均沾之益，或祗论修约不提球案，恐并此南岛而失之。臣愚以为：南岛得失，无关利害。两国修约，须彼此亘商，断无一国能独行其志者。日本必欲得均沾之益，傥彼亦有大益于中国者以相抵，未尝不可允行。若有施无报，壹意贪求，此又当内外合力坚持勿允者也。臣再三筹度，除管理商民、更改税则两条，尚未订定，应俟后日酌议外，其球案条约及加约，曾声明由御笔批准，于三个月限内亘换。窃谓限满之时，准不准之权仍在朝廷，此时似宜用支展之法，专听俄事消息，以分缓急，俟三月限满，傥俄议未成，而和局可以豫定，彼来催问换约，或与商展限，或再交廷议。若俄事于三个月内即已议结，拟请旨明指其不能批准之由，宣示该使。即如微臣之执奏，言路之谏诤，与彼之不能释放球王，有乖中国本意，皆可正言告之者。臣料倭人未必遽取决裂，即欲决裂，亦尚无大患。明诏既责臣以统筹全局，切实指陈，臣不敢因朝廷议准在先，曲为回护，亦不敢务为过高之论，致碍施行。若照以上办法，总理衙门似尚无甚为难之处。所有日本议结球案，牵涉改约，暂宜缓允，遵旨妥筹缘由，恭折由驿五百里密陈，是否有当？伏乞皇太后、皇上圣鉴训示。谨奏。
议覆梅启照条陈折（十二月十一日）
奏为海防要图，分别缓急，遵旨妥筹，恭折密陈，仰祈圣鉴事。
窃臣承准军机大臣密寄，十一月初二日奉上谕，梅启照奏请整顿水师，拟定各条，开单呈览一折，所称请饬船政局及江南机器局仿造铁甲船，豫筹购买外洋铁甲船及鎗炮等件，推广招商局船赴东西洋各国贸易，添设海运总督，设立外海水师提督，裁改海疆各种笨船，严防东洋，练习水战，长江水师添拨中号轮船各节，系为自强起见，着李鸿章、刘坤一按照折内所陈，悉心筹商，妥议具奏。原折单着钞给阅看等因。钦此。仰见圣主整饬海防，虚衷博访至意。曷胜钦服。
从来御外之道，必能战而后能守，能守而后能和。无论用刚、用柔，要当豫修武备，确有可以自立之基，然后以战则胜，以守则固，以和则久。自泰西各国竞起争雄，陆兵以德国为最精，水师以英国为最盛。至其船坚炮利，则无论国之大小，莫不精益求精。盖外洋以战立国，分争互峙，实有不能不尚武之势。萃千万人之心思才力，以治战舰鎗炮，遂月异而岁不同。日本虽蕞尔弹丸，近亦思学步西人，陵侮中国。夫以中国风气较迟，地广民众，为各国所环伺，即使俄与日本暂弭衅端，而滨海万余里必宜练得力水师，为建威销萌之策。揆之事势，固难再缓。梅启照所谓讲求船炮，诚思患豫防、绸缪未雨之至计也。
查原奏单内第一、第二条，请令船政大臣及江南机器局仿造铁甲船，从前闽、沪轮船多系旧式，以之与西洋兵船角胜，尚难得力，闽厂后来所造扬武、超武两船，则渐渐合用矣。然欲仿造铁甲船，尚恐机器未全，工匠未备，不若西洋购材制料取携较便。厂肆既多，可以任意选择。惟是中国制造之法，宜渐扩充，果使所造行驶之速、锋棱之利，不逊于洋厂，虽需费稍多，亦可免洋人之居奇，开华匠之风气，拟请敕下船政大臣详查该厂仿造铁甲究须添备机器若干？船长广及吃水若干丈尺？铁甲厚若干？仿照何项新式？每点钟能行若干里？约须造价若干？详细酌估具覆。如能合算，即以应购铁甲之费，附入该厂，克期造办。至沪局制造鎗炮弹药，各项工器太繁，经费支绌，已饬停造轮船。同治十三年试造小铁甲船，不能出海，炮位布置亦不合法，虽该局机器略备，而无精熟此道之员匠，于西洋新式，隔阂尚多，似可缓议也。第三条请俟俄事定妥，仍速购铁甲船。臣前奏明南洋与台湾购铁甲船二号，北洋购铁甲船二号，合共四号，断难再少。现据李凤苞电报，已在德国船厂订造钢面铁甲一只，汇集各国新式，核开价目，船炮两宗约需规平银一百四十万两，而添购鱼雷、电灯及回国运费，尚不在内。盖既购利器，须择其最新之式样。李凤苞亲历英、德各厂，再三悉心考校，始行定议，自必确有所见。惟臣初次请拨两船之款，仅得福建六十万、出使经费两次借拨六十万、部饷三十万，本多短绌，今需价稍昂，计两船不敷已一百数十万两。至续请两船所指淮南盐捐及招商局官款，即使如数拨济，尚短百万，焦灼莫名。臣已函告李凤苞，商令此后定船，如能较前价稍减，或此间筹足款项，方可续订。第已定之一只，除先汇英银二十万镑，合银七十七万五千余两外，将来分期续汇，只有尽借拨出使经费及部饷三十万，酌量匀凑。若续订一只，所短百万以外，应请敕下总理衙门、户部迅为筹拨的款，以济要需。