真考题库一

一、单项选择题。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。（共90题，每题0.5分，共45分）

1．下列不是普通准备金的计提基数的是（　）。

A．以全部贷款扣除已提取专项准备金后的余额为基数

B．以全部贷款余额作基数

C．以全部贷款扣除关注类贷款为基数

D．以正常类贷款余额或者正常类贷款加上关注类贷款余额为基数

2．借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款应归类为（　）。

A．次级

B．关注

C．正常

D．可疑

3．某企业的资产负债表如下表（单位：万元），该企业的流动比率为（　）。

A．0.5

B．0.65

C．1.66

D．1.50

4．假设一家公司连续多年持续购建新的固定资产，那么与采用直线折旧方法相比，采用加速折旧方法将高估（　）。

A．销售利润率

B．所有者权益

C．折旧费用

D．净利润

5．自有资金现金流量表以自有资金为计算基础，（　）作为现金流入，（　）和（　）作为现金流出。

A．资产；借款利息；本金的偿还

B．借款；借款利息；本金的偿还

C．借款利息；借款；本金的偿还

D．本金的偿还；借款利息；借款

6．商业银行实行审贷分离制度是将负责（　）和负责（　）相分离，以达到相互制约的目的。

A．贷款审查部的业务部门；贷款发放的业务部门

B．贷款调查的业务部门；贷后管理部门

C．贷款调查的业务部门；贷款审查的管理部门

D．贷款审批的管理部门；贷款发放的业务部门

7．下列不属于细分市场评估分析内容的是（　）。

A．结构吸引力分析

B．市场机会分析

C．市场容量分析

D．产品组合分析

8.（　）是指由非政府的民间金融组织确定的利率，该利率对会员银行具有约束力。

A．法定利率

B．行业公定利率

C．浮动利率

D．固定利率

9．关于资产负债表的分析，下列说法错误的是（　）。

A．资金结构合格，借款人的经济基础就牢固，就能承担较大的风险，就有较强的偿债能力

B．借款人的长期资金在其资金构成中占有十分重要的地位

C．在分析资产负债表时，一定要注意借款人的资产结构是否合理，是否与同行业的比例大致相同

D．借款人的资金结构应与固定资产周转率相适应

10．下列因素中与资金周转周期变动所引起的借款需求不相关的是（　）。

A．存货周转天数

B．应收账款周转天数

C．现金周转天数

D．应付账款周转天数

11．在固定资产贷款中，（　）是实贷实付的基本要求。

A．协议承诺

B．按进度发放贷款

C．受托支付

D．满足有效信贷需求

12．商业银行一般准备金余额原则上不得低于风险资产期末余额的（　）。

A．2%

B．1.5%

C．1%

D．2.5%

13．借款人的不良记录可通过（　）查阅，查看客户过去有无拖欠银行贷款等事项。

A．财政部信贷登记咨询系统

B．银监会企业信用信息基础数据库

C．工信部信贷登记咨询系统

D．中国人民银行信贷登记咨询系统

14．还款能力的主要标志就是借款人的（　）是否充足。

A．资产

B．现金流量

C．抵押物价值

D．利润

15．某项目投产后，年产60万吨，单价30元/吨，每年消耗的原材料价值160万元，消耗燃料动力费70万元，支付管理人员工资及福利费40万元，提取固定资产折旧费300万元，摊销递延资产费用100万元，销售税金及附加为销售收入的8%，则该项目以生产能力利用率表示的盈亏平衡点是（　）。

A．28.86%

B．30.86%

C．25.67%

D．20.24%

16．银行对项目进行产品技术方案分析不包括分析产品的（　）。

A．技术性能

B．质量

C．价格

D．规格

17．用商业银行成本加成法，有一公司向银行申请1000万元贷款，该行上季度的资金平均成本为3%，上季度非资金性营业成本为日均贷款余额的2%，贷款违约风险补偿2%，目标利润率1%，则银行贷款规定价为（　）。

A．6%

B．5%

C．8%

D．7%

18．下列不是一级文件的是（　）。

A．抵押物资的物权凭证

B．贷前审批文件

C．银行承兑汇票

D．政府和公司债券

19．关于贷款抵押物管理，下列表述错误的是（　）。

A．如抵押人无法完全恢复，银行应要求抵押人提供与减少的价值相当的担保，包括另行提供抵押物、权利质押或保证

B．如抵押人的行为造成抵押物价值的减少，银行应要求抵押人恢复抵押物的价值

C．经银行同意，抵押人可以全部转让并以不低于商业银行认可的最低转让价款转让抵押物的，抵押人转让抵押物所得的价款只能向商业银行提前清偿所担保的债权

D．抵押人在抵押期间转让或处分抵押物的，必须经贷款抵押银行同意

20．商业银行在贷款项目评估中，除编制基本财务报表，还必须编制一些辅助报表，辅助报表不包括（　）。

A．无形及递延资产摊销估算表

B．投资计划与资金筹措表

C．流动负债估算表

D．总成本费用估算表

21．常用的信贷授权形式分类不包括（　）。

A．按授权机构人数

B．按授信品种

C．按风险评级

D．按行业

22．公司信贷的借款人主要是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的（　）。

A．企（事）业法人

B．个人

C．政府机关

D．部门

23．下列不属于调整后利润表中的项目为（　）。

A．投资净收益

B．主营业务成本

C．管理费用

D．销售费用

24.（　）是企业经济实力的重要标志，也是企业承担信用风险的最终资源。

A．品德

B．还款能力

C．经营环境

D．资本金

25.（　）是通过列示借款人在一定时期内取得的收入，所发生的费用支出和所获得的利润来反映借款人一定时期内经营成果的报表。

A．利润表

B．利润分配表

C．资产负债表

D．现金流量表

26．贷款保证不能采用（　）。

A．口头形式

B．信函、传真形式

C．主合同中的担保条款形式

D．书面形式

27．下列关于国别风险特点表述错误的是（　）。

A．国别风险比主权风险或政治风险的概念更宽

B．国别风险可细化为一国的政治风险、经济风险、法律风险、社会风险等范畴，而每个风险范畴内又包含了若干个子范畴

C．对某一主权国家政府贷款可能遇到的损失及收益的不确定性分析，是国别风险分析的全部

D．以本国货币融通的国内信贷，其所发生的风险属于国内商业风险，不属于国别风险分析的主体内容

28．按照贷款担保方式划分，公司信贷不包括（　）。

A．特定贷款

B．信用贷款

C．保证贷款

D．抵押贷款

29. “应付账款”账户的期初余额为8000元，本期贷方发生额为12000元，期末余额为6000元，则该账户的本期借方发生额为（　）元。

A．4000

B．10000

C．14000

D．2000

30．其他条件相同时，下列各行业中进入壁垒较高的是（　）。

A．产品高度同质化的行业

B．存在规模经济的行业

C．各公司的绝对成本水平相当的行业

D．顾客无转换成本的行业

31．下列关于商业银行流动资金贷款受托支付的表述，错误的是（　）。

A．贷款支付后因贷款人自身原因导致退款的，贷款人应及时通知借款人重新付款并审核

B．贷款人受托支付是实贷实付的主要体现方式，最能体现实贷实付的核心要求

C．商业银行应制定完善的贷款人受托支付操作制度，明确放款执行部门内部的资料流转要求和审核细则

D．商业银行可与借款人约定专门的贷款资金发放账户，并通过该账户向符合合同约定用途的交易对象支付

32．在商业银行受理贷款申请时，调查人员最主要通过借款人的（　）及其与本行及他

行业务状况考察借款人与银行的关系。

A．信用记录

B．熟悉程度

C．贷款余额

D．存款余额

33．银行制订公司信贷营销计划的基本步骤是（　）。

A．提供营销总体思路与措施、分析市场机会、选择目标市场、制订具体营销行动方案、组织实施营销活动、控制营销活动

B．分析市场机会、提供营销总体思路与措施、选择目标市场、设计营销策略组合、组织实施营销活动、控制营销活动

C．分析市场机会、选择目标市场、设计营销策略组合、制订具体营销行动方案、组织实施营销活动、控制营销活动

D．选择目标市场、分析市场机会、设计营销策略组合、制订具体营销行动方案、控制营销活动、组织实施营销活动

34．下列各项中，不属于项目评估内容的是（　）。

A．编制可行性研究报告

B．项目技术评估

C．项目建设的必要性与建设条件

D．项目担保及风险分担

35．商业银行对客户销售阶段应重点调查的方面不包括（　）。

A．进货渠道

B．销售渠道

C．目标客户

D．收款条件

36．下列关于贷款的说法，正确的是（　）。

A．以法人和其他经济组织等非自然人为接受主体

B．没有归还期的要求

C．利率是不确定的

D．商业银行或其他信用机构转让的只是货币资金使用权

37．蓝天公司向银行申请1000万元的贷款，为期3个月。这一天伦敦银行3个月同业拆借利率为5%，那么蓝天公司贷款利率是（　）。

A．50%

B．5% +违约风险溢价

C．5% +银行短期利润率

D．5% +违约风险溢价+银行短期利润率

38．下列不属于担保落实情况的内容是（　）。

A．担保人的担保资料是否完整、合规、有效

B．是否可以事后补办质押登记

C．抵（质）押物保险金额是否覆盖信贷业务金额

D．是否已按要求进行核保

39．信贷资金运动的基本特征不包括（　）。

A．以生产或流通领域的企业为核心

B．产生经济效益才能良性循环

C．与社会物质产品的生产和流通相结合

D．以偿还为前提的支出，有条件的让渡

40．贷放分控中的“贷”，是指信贷业务流程中贷款调查、贷款审查和贷款审批等环节，尤其是指（　）环节，以区分贷款发放和支付环节。

A．贷款调查

B．贷款审查

C．贷款发放

D．贷款审批

41．对于质押贷款业务，商业银行对于用于质押的存款没有办理内部冻结手续，这种风险属于（　）。

A．操作风险

B．经济风险

C．虚假质押风险

D．司法风险

42．金融企业应在每批次不良资产转让工作结束后（　）个工作日内，向同级财政部门和银监会或属地银监局报告转让方案及处置结果。

A．30

B．45

C．15

D．60

43．下列选项中，不是商业银行借款合同必备条款的是（　）。

A．贷款利率

B．还款期限

C．借款用途

D．保证期间

44．下列表述中，不符合贷款损失准备金计提方法的是（　）。

A．对于大额不良贷款汇总计提专项准备金

B．对受突发事件影响的贷款组合，统一计提特别准备金

C．对正常贷款计提普通准备金

D．对金额小、数量多的非正常类贷款，采取批量处理的方法

45．下列关于抵押和质押的表述，正确的是（　）。

A．抵押可设置多个抵押权，当数个抵押权并存时，按对应债务所占比例进行受偿

B．抵押权的标的物为动产和财产权利，而质权的标的物可以是动产和不动产，以不动产最为常见

C．在抵押期间，抵押物所产生的孳息均由抵押人获得。而在质押期间，质权人依法有权收取质物所产生的孳息

D．抵押权的设立交付抵押物的占有，因而抵押权人有保管标的物的义务，负有善良管理人的注意义务

46．下列各项中，能作为呆账核销的是（　）。

A．借款人不能偿还到期债务，银行依法取得抵债资产，抵债金额小于贷款本息的差额，经追偿后无法收回的债券

B．借款人或者担保人有经济偿还能力，未按期偿还的银行债权

C．银行未向借款人和担保人追偿的债权

D．违反法律、法规的规定，以各种形式逃废或者悬空的银行债权

47．按照贷款对象分类，贷款不包括（　）。

A．生产企业贷款

B．进出口企业贷款

C．外商投资企业贷款

D．固定利率贷款

48．如借款人拟将债务转移至第三方，必须事先获得（　）的同意。

A．借款人

B．中国人民银行

C．债权人

D．监管部门

49．一般情况下，商业银行对借款人进行还款可能性分析的主要内容一般不包括（　）。

A．非财务因素分析

B．贷款目的分析

C．担保状况分析

D．还款能力分析

50．进行信贷客户内部评级的评价主体是（　），评价目的是（　），评价结果是（　）。

A．专业评级机构；偿债意愿；违约概率

B．专业评级机构；客户违约风险；信用等级

C．商业银行；客户违约风险；信用等级

D．商业银行；偿债意愿；违约概率

51．在贷款规模一定的情况下，银行的利息收入由（　）决定。

A．贷款利率

B．客户信用

C．贷款期限

D．利率和期限

52．下列各项中，采用存量概念反映借款人财务状况的会计报表为（　）。

A．财务状况说明书

B．利润表

C．资产负债表

D．现金流量表

53.（　）不会带来现金的流入。

A．分配现金股利

B．增值税销项税额和出口退税

C．出售固定资产

D．取得短期与长期贷款

54．借款人因购买商品或服务获得的商业信用减少而导致的借款需求，属于（　）。

A．销售变化引起的需求

B．其他变化引起的需求

C．负债变化引起的需求

D．资产变化引起的需求

55．如果流动比率大于1，则下列结论一定成立的是（　）。

A．速动比率大于1

B．营运资金大于零

C．现金比率大于1

D．短期偿债能力有保障

56．在商业银行抵押贷款中，对（　）的评估，主要考虑的因素是无形损耗和折旧。

A．产成品

B．房屋

C．机器设备

D．存货

57．在项目融资的项目环境条件分析中，相关项目分析最重要的问题是（　）。

A．项目建设方案是否同步

B．相关项目综合效益

C．相关项目成本

D．相关项目与主项目关联性

58. 《贷款通则》规定，现行短期贷款展期的期限累计不超过（　）；中期贷款展期的期限累计不超过（　）；长期贷款展期的期限累计不得超过（　）。国家另有规定的除外。

A．原贷款期限的一半；原贷款期限；2年

B．原贷款期限；原贷款期限的一半；2年

C．原贷款期限的一半；原贷款期限；3年

D．原贷款期限；原贷款期限的一半；3年

59．下列关于档案管理，说法错误的是（　）。

A．信贷档案实行集中统一管理的原则

B．抵押品资料的管理应当按一级文件的管理要求进行

C．中长期贷款档案的管理，在结清后原则上需再保管10年

D．信贷档案采取分段管理，专人负责，按时交接，定期检查的管理模式

60．下列财务比率中，属于效率比率指标的是（　）。

A．营业利润率

B．总资产周转率

C．销售利润率

D．资产负债率

61．可能会增加银行信贷风险的理论是（　）。

A．真实票据理论

B．资产转换理论

C．预期收入理论

D．超货币供给理论

62．商业银行对抵押资产的账实核对时间至少应为（　）一次。

A．每月

B．每半年

C．每旬

D．每季度

63．某公司年初流动比率为2.2，速动比率为1.0，年末流动比率为2.5，速动比率为0.8，在其他条件不变的情况下，下列各项中可以解释年初与年末差异的是（　）。

A．存货增加，现金小幅减少

B．应收账款的收回速度加快

C．应付账款增加

D．相对于现金销售，赊销增加

64．银行依法可向法院申请强制执行的法律文件不包括（　）。

A．仲裁机构的裁决

B．生效的判决

C．还本付息通知书

D．公证机关依法赋予强制执行力的债权文书

65．在利润表结构分析中就是以（　）为100%，计算出各指标所占百分比的增减变动，分析其对借款人利润总额的影响。

A．产品销售成本

B．产品销售利润

C．产品销售收入净额

D．产品销售费用

66．下列不属于我国金融监管当局鼓励采取银团贷款方式的是（　）。

A．单一集团客户授信总额超过贷款行资本净额的5%

B．单一企业的融资总额超过贷款行资本余额的10%

C．借款人以竞争性谈判选择银行业金融机构进行项目融资的

D．大型集团客户和大型项目的融资以及各种大额流动资金的融资

67．贷款人从事项目融资业务，应当以（　）分析为核心。

A．偿债能力

B．获利能力

C．决策能力

D．营运能力

68．事业部制的组织形式有（　）的缺点。

A．营销部门与信贷业务部门之间不重视信息的横向沟通

B．工作容易重复，还可能出现矛盾和不协调，降低效率

C．成员不固定，有临时观念

D．相对需要较多具有高素质的专业人员来运作，出现矛盾时银行领导协调起来也比较困难

69. “尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对偿还贷款本息产生不利影响的因素。”这是（　）的核心定义。

A．损失类贷款

B．关注类贷款

C．次级类贷款

D．可疑类贷款

70．关于速动比率，以下说法不正确的是（　）。

A．速动比率一般应保持在100%以上

B．速动比率用于衡量企业流动资产中可以立即变现用于偿还流动负债的能力

C．对企业而言，速动比率越高越好，说明企业有极高的资产变现能力

D．在计算速动比率时，存货、预付账款、待摊费用不计入速动资产

71. A公司2012年年初固定资产净值为2300万元，年末固定资产净值为3400万元，其当年销售收入净额为8730万元，则A公司固定资产周转率为（　）。

A．5.23

B．2.59

C．3.06

D．4.43

72．决定公司可持续增长率的4个变量中（　）越高越好。

A．利润率和资产使用效率

B．红利支付率和资产效率

C．红利支付率和杠杆

D．利润率和红利支付率

73.（　）是指贷款人在确认借款人满足贷款合同约定的提款条件后，根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金发放至借款人账户后，由借款人支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

A．受托支付

B．自主支付

C．其他支付

D．实贷实付

74．下列文件中，属于商业银行贷款类文件的是（　）。

A．已正式签署的合营合同

B．企业法人执照

C．企业购销合同

D．借贷双方已正式签署的借款合同

75．银行客户经理对借款人发送《催收通知单》的法律意义主要在于（　）。

A．体现银行职业的特殊性

B．体现银行工作的礼节性

C．保证诉讼时效的有效性

D．体现权利主张的有理性

76．将各类方案的各种因素进行综合考虑比较，从中选择大部分（或主要）因素比较好的方案，这种项目评估方法称为（　）。

A．效益成本评比法

B．盈亏平衡点比较法

C．多因素评比法

D．最低成本分析法

77．甲公司为乙公司贷款提供保证，申请贷款本息额为200万元，银行可接受甲公司保证限额为400万元，则该贷款的保证率为（　）。

A．200%

B．100%

C．25%

D．50%

78.（　）的变化是企业还款能力变化的直接反映。

A．财务状况

B．与银行往来状况

C．经营状况

D．管理状况

79．银行的促销方式不含（　）。

A．广告

B．人员促销

C．公共宣传和公共关系

D．销售联盟

80．某银行组织辖内10家分行进行抵押资产拍卖活动，累计处理抵押资产5亿元，变现金额3亿元，待处理的抵押资产总价为2亿元，那么，该银行抵押资产变现率为（　）。

A．55%

B．40%

C．60%

D．50%

81．商业银行信贷资金的运动过程可以归纳为二重支付和二重归流，其中第二重支付是指（　）。

A．使用者将贷款本息支付给银行

B．使用者将信贷资金转化为生产经营资金，购买原材料和支付生产费用

C．银行将信贷资金支付给使用者

D．信贷资金完成生产和流通职能后回到使用者手中

82．根据《贷款通则》的相关规定，自营贷款期限最长一般不得超过（　）年，超过此年限应当报监管部门备案。

A．3

B．5

C．10

D．15

83．下列关于不良贷款的处置方式，说法不正确的是（　）。

A．对于借款人尚存在一定的偿还能力，银行可尝试通过强制手段进行现金清收

B．对于借款人经营、管理形成的不良贷款，银行可尝试对借款人、担保条件、还款期限等进行恰当的重组

C．以资抵债是依法保全银行信贷资产的一种特殊形式

D．对于通过各种方式均无法实现回收价值的不良贷款，银行应该在完善相关手续的前提下予以核销

84．银行业金融机构应至少每（　）开展一次绿色信贷的全面评估工作，并向银行业监管机构报送自我评估报告。

A．半年

B．3年

C．2年

D．1年

85．客户为（　）而产生的购买动机不属于理性信贷动机。

A．获得低融资成本

B．得到长期金融支持

C．获得影响力

D．增加短期支付能力

86．分析商业银行所用的资源条件和经营目标是否能够与细分市场的需求相吻合，属于（　）。

A．市场机会分析

B．结构吸引力分析

C．市场容量分析

D．获利情况分析

87．银行公司信贷产品市场定位的步骤中，首先是（　）。

A．制作定位图

B．识别重要属性

C．定位选择

D．执行定位

88.（　）是商业银行公司信贷市场营销的起点，也是商业银行制定和实施其营销策略的基础和前提。

A．产品策略

B．市场环境分析策略

C．市场细分策略

D．市场定位策略

89．商业银行公司信贷产品的定价策略中，被称为“薄利多销定价策略”的是（　）。

A．差别定价策略

B．关系定价策略

C．高额定价策略

D．渗透定价策略

90.（　）负责银团贷款市场秩序的自律工作，协调银团贷款与交易中发生的问题，收集和披露有关银团贷款信息。

A．商业银行

B．中国人民银行

C．中国银行业监督管理委员会

D．银行业协会

二、多项选择题。以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目的要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。（共40题，每题1分，共40分）

91．下列各项中，属于公司客户的管理状况风险的有（　）。

A．产品质量出现明显下降

B．管理层对企业的发展缺乏战略性的计划，缺乏足够的行业经验和管理能力

C．高级管理层之间出现严重的争论和分歧

D．企业发生重要人事变动

E．董事会和高级管理人员以短期利润为中心，不顾长期利益而使财务发生混乱，收益质量受到影响

92．从2002年起，我国全面实行贷款五级分类制度，该制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为（　）。

A．可疑

B．逾期

C．次级

D．损失

E．正常

93. 《担保法》规定的法定担保范围包括（　）。

A．鉴定评估费

B．执行费

C．利息

D．损害赔偿金

E．违约金

94．下列各项中，属于项目盈利能力分析指标的有（　）。

A．财务净现值

B．财务内部收益率

C．投资回收期

D．速动比率

E．投资利润率

95．商业银行对项目进行财务分析中，采用的基本财务报表有（　）。

A．现金流量表

B．资金来源与运用表

C．资产负债表

D．损益表

E．借款还本付息表

96．根据《固定资产贷款管理暂行办法》规定，商业银行在固定资产贷款发放和支付过程中，借款人出现（　）情形时，贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定停止贷款资金的发放和支付。

A．不按合同约定支付贷款资金

B．信用状况下降

C．违反合同约定，以化整为零的方式规避贷款人的受托支付

D．销售收入因经济形势变化而有所下降

E．项目进度落后于资金使用进度

97．在商业银行中，与信贷业务经营管理有关的组织架构包括（　）。

A．董事会

B．监事会

C．稽核部门

D．公司业务部门

E．高级管理层

98．房地产贷款包括（　）。

A．房地产开发贷款

B．土地储备贷款

C．政府融资平台贷款

D．商业用房贷款

E．个人住房贷款

99．下列关于客户营运能力指标的说法中，正确的是（　）。

A．应收账款周转率越高，其应收账款回收期越短

B．一般来说企业在进行大规模固定资产重置后，其固定资产周转率同比会有所下降

C．存货持有天数减少，不是因为采购过量就是因为呆滞积压存货比重较大，因此存货周转率越快越好

D．营运能力指标分析常用的比率主要有：总资产周转率、固定资产周转率、应收账款周转率、存货周转率等，统称为效率比率

E．总资产周转率越高，通常表明客户盈利能力越强

100．下列关于企业“经营杠杆”的表述，正确的有（　）。

A．保持较高的销售量和维持市场占有率是经营杠杆较高的行业成功的关键

B．经营杠杆越高，销售量对营业利润的影响就越大

C．固定资本占总成本的比例越大，经营杠杆越高

D．通常情况下，高经营杠杆代表着高风险

E．在经济增长、销售上升时，低经营杠杆行业的增长速度要比高经营杠杆行业的增长速度缓慢

101．商业银行加强贷款合同管理的实施要点包括（　）。

A．实施履行监督、归档、检查等管理措施

B．建立完善有效的贷款合同管理制度

C．修订和完善贷款合同等协议文件

D．加强贷款合同规范性审查管理

E．做好有关配套和支持工作

102．商业银行信贷档案采取（　）的管理模式。

A．按时交接

B．永久保管

C．定期检查

D．专人负责

E．分段管理

103．工业企业的固定成本一般包括（　）。

A．租赁费用

B．管理人员工资

C．固定资产折旧

D．工人工资

E．利息

104．贷款重组的方式主要包括（　）。

A．以资抵债

B．变更担保条件

C．调整贷款利率

D．借款企业变更

E．调整还款期限

105．实务操作中，贷款抵押风险主要包括（　）。

A．未办理抵押物登记手续

B．抵押物虚假或严重不实

C．资产评估不真实，导致抵押物不足值

D．将共有财产抵押而未经共有人同意

E．抵押物价值升值

106．在计算固定资产贷款项目的现金流量时，（　）不计入现金流出。

A．偿还贷款

B．无形资产摊销

C．递延资产摊销

D．折旧费

E．购买原材料

107．商业银行在贷前调查中，对贷款合法合规的调查应包括（　）。

A．认定借款人、担保人合法主体资格

B．对抵押物、质押物（权）的合法性、有效性进行认定

C．认定借款人、担保人的法定代表人、授权委托人、法人公章、签名的真实性和有效性

D．对需董事会决议同意借款或担保的，应调查有关文件的真实性、有效性和合法性

E．对借款人的借款目的进行调查

108．放款执行部门在审核项目贷款时，应审核的内容包括（　）。

A．项目资本金到位情况

B．担保的落实情况

C．限制性条款的落实情况

D．合规性要求的落实情况

E．项目贷款定价的合理性

109．贷款利率的种类包括（　）。

A．本币贷款利率和外币贷款利率

B．浮动利率和固定利率

C．法定利率、行业公定利率和市场利率

D．基准利率和非基准利率

E．差别利率和非差别利率

110．商业银行对选定的抵押物要逐项验证产权，下列表述正确的有（　）。

A．对集体所有制企业用其机器设备作抵押的，还应验证职工代表大会同意的证明

B．对股份制企业用其房产抵押的，应验证董事会同意的证明文件

C．对用共有财产做抵押的，应以抵押人所有的份额为限并验证共有人同意抵押的证明

D．对国有企业用自有财产抵押的，应验证党委会决议

E．对实行租赁经营责任制的企业用其资产抵押的，应验证产权所有者同意的证明

111．下列关于委托贷款的表述，错误的有（　）。

A．银行作为受托人收取手续费

B．委托贷款的风险由银行承担

C．由银行确定贷款金额、期限、利率

D．借款人由委托人指定

E．委托贷款的资金提供方必须是银行

112．在金融杂志《欧洲货币》提出的计算国别风险的方法中，关于计算公式A-[A/（B-C）] ×（D-C）的说法，正确的是（　）。

A． A是范畴权重

B． B是范围内的最高值，C是范围内的最低值

C． D是个体值

D．在债务指标和违约债务的计算中，B的权重为0

E．在债务指标和违约债务的计算中，C的权重为0

113．下列关于成本费用利润率的描述，正确的有（　）。

A．该比率较大，说明取得同样利润所花费的成本费用越多

B．该比率反映的是每元成本费用支出所能带来的利润总额

C．该比率越大，说明同样的成本费用能取得更多的利润

D．成本费用利润率=利润总额/成本费用总额

E．成本费用利润率=成本费用总额/利润总额

114．商业银行在对项目产品进行市场需求预测分析时，需求预测的内容应包括（　）。

A．区域市场潜在需求量

B．总的市场潜在需求量

C．产品特征

D．公司的市场占有率

E．行业的实际销售额

115．商业银行分析客户的进货渠道时，主要考虑（　）。

A．进货资质的取得

B．有无中间环节

C．运输方式的选择

D．进货地区远近

E．进货批量

116．质押贷款业务的主要风险因素可能包括（　）。

A．交易风险

B．司法风险

C．汇率风险

D．虚假质押风险

E．操作风险

117．下列选项中，属于固定资产贷款贷前调查报告中建设项目效益分析内容的有（　）。

A．盈亏平衡点分析

B．银行获得的收益预测

C．内部收益率分析

D．流动资产与流动负债的动态平衡

E．敏感性分析

118．下列关于借款申请人需要提交的资料，正确的是（　）。

A．技术监督局合法的组织机构代码证书及最新年检证明

B．借款人税务登记证

C．借款人预留印鉴卡及开户证明

D．借款近五年和最近一期的财务报表

E．借款人所在公司的营运计划考核表

119．在信用评级中，5Cs系统使用较为广泛。5Cs包括（　）。

A．资产质量

B．品德

C．抵押

D．资本

E．经营环境

120．在市场竞争中，新进入者进入行业的障碍可能包括（　）。

A．地理环境

B．销售渠道开拓

C．资本需要

D．自然资源

E．政府行为与政策

121．下列关于贷款支付的表示，正确的是（　）。

A．对单笔资金支付超过项目总投资5%或超过500万元人民币的固定资产贷款，应采用贷款人受托支付方式

B．支付对象明确且单笔支付金额较大的流动资金贷款，原则上应采用受托支付方式

C．对单笔资金支付超过项目总投资3%或超过300万元人民币的固定资产贷款，应采用贷款人受托支付方式

D．与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般的流动资金贷款，原则上应采用受托支付方式

E．银行应根据借款人的行业特征、经营规模、管理水平、信用状况等因素和贷款品种，合理约定流动资金贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准

122．下列指标中可用来评价区域信贷资产质量的有（　）。

A．利息实收率

B．信贷平均损失比率

C．贷款实际收益率

D．信贷增量存贷比率

E．不良率变幅

123．在贷款项目评估中，银行效益评估包括（　）。

A．流动性效益评估

B．银行效益动态分析

C．盈利性效益评估

D．项目敏感性分析

E．清偿性效益评估

124．商业银行在进行贷款审批时，对贷款期限的要求包括（　）。

A．贷款期限一般应控制在借款人相应经营的有效期限内

B．贷款期限应与银行信贷资金来源的平均期限一致

C．贷款期限应与借款人的风险状况及风险控制要求相匹配

D．贷款期限应与借款人资产转换周期及其他特定还款来源的到账时间相匹配

E．贷款期限应符合相应授信品种有关期限的规定

125．根据《担保法》规定，担保的形式包括（　）。

A．定金

B．留置

C．抵押

D．质押

E．承诺

126．银行公司信贷产品开发的目标包括（　）。

A．提高银行的资产负债率

B．提高现有市场的份额

C．吸引现有市场之外的新客户

D．以更低的成本提供同样或类似的产品

E．为客户提供更多的产品

127．根据有关规定，商业银行不得接受（　）作为质押物。

A．商标专用权

B．租用的财产

C．项目特许经营权

D．所有权不明的财产

E．国家机关的财产

128．下列各项中，属于公司客户财务风险的有（　）。

A．应收账款异常增加

B．经营性净现金流持续为负值

C．长期负债大量增加

D．产品积压

E．不能按期支付银行贷款本息

129.（　）是商业银行核定授信额度时需要考虑的因素。

A．了解和测算借款企业的需求，并对借款原因进行分析

B．评估还款能力，集中分析未来现金流量的风险

C．借款企业对借贷金额的需求

D．银行或借款企业的法律或监管条款的限制

E．贷款组合管理的限制

130．商业银行贷后管理中的有关借款人财务状况的预警信号主要有（　）等。

A．长期债务大量增加

B．存货周转速度大幅下降

C．现金状况恶化

D．应收账款余额或比例激增

E．存货激增

三、判断题。请对以下各项的描述作出判断，正确的为A，错误的为B。（共15题，每题1分，共15分）

131．商业银行贷款的风险就是银行贷款的损失，在对信贷资产的经营管理过程中，风险始终伴随着损失，有风险必有损失。（　）

132．特别准备金是商业银行必须提取的准备金。（　）

133．净现值率越大，表明项目单位投资能获得的净现值越大，项目的收益越好。（　）

134．当外币有升值趋势，或外币利率相对高于人民币利率时，常常会发生企业以外币质押向银行借人民币的情况。（　）

135．与传统的定性分析方法相比，违约概率模型能够直接估计客户的违约概率，因此对历史数据的要求更高，需要商业银行建立一致的、明确的违约定义，并且在此基础上积累至少三年的数据。（　）

136．以海关监管期内的动产作质押的，须在当地海关办理质押登记。（　）

137．根据我国利率管理的有关规定，中长期贷款利率半年一定。（　）

138．在保证贷款中借款人将债务转移至第三方时，不需要事先获得保证人的同意。（　）

139．各项资产的周转率都应运用销售收入计算。（　）

140．借款需求是指公司为什么会出现资金短缺并需要借款，原因可能是由于长期性资本支出以及季节性存货和应收账款增加导致的现金短缺。（　）

141．借款企业用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营的，属于挪用银行贷款的行为。（　）

142．提前还款是借款人的权利，无须征得银行的同意。（　）

143．赊账销售对厂商不利的方面主要是占压了资金，但有利的方面是可以扩大销量，收账风险很小。（　）

144．商业银行合同填写人在贷款合同填写完毕后，应及时将合同文本交合同复核人员进行复核，同笔贷款的合同填写人与合同复核人不得为同一人。（　）

145．通常抵押财产的价值都会大于所担保债权的价值，但考虑到财产的不可分割性，不能将抵押财产再次抵押。（　）