第八章　监督检查

第一节　监督检查内容

第一百三十五条　资本充足率监督检查是银监会审慎风险监管体系的重要组成部分。

第一百三十六条　银监会根据宏观经济运行、产业政策和信贷风险变化，识别银行业重大系统性风险，对相关资产组合提出特定资本要求。

第一百三十七条　银监会对商业银行实施资本充足率监督检查，确保资本能够充分覆盖所面临的各类风险。资本充足率监督检查包括但不限于以下内容：

(一）评估商业银行全面风险管理框架。

(二）审查商业银行对合格资本工具的认定，以及各类风险加权资产的计量方法和结果，评估资本充足率计量结果的合理性和准确性。

(三）检查商业银行内部资本充足评估程序，评估公司治理、资本规划、内部控制和审计等。

(四）对商业银行的信用风险、市场风险、操作风险、银行账户利率风险、流动性风险、声誉风险以及战略风险等各类风险进行评估，并对压力测试工作开展情况进行检查。

第一百三十八条　商业银行采用资本计量高级方法，应按本办法附件14的规定向银监会提出申请。

第一百三十九条　银监会依照本办法附件14的规定对商业银行进行评估，根据评估结果决定是否核准商业银行采用资本计量高级方法；并对商业银行资本计量高级方法的使用情况和验证工作进行持续监督检查。

第一百四十条　商业银行不能持续达到本办法规定的资本计量高级方法的运用要求，银监会有权要求其限期整改。商业银行在规定期限内未达标，银监会有权取消其采用资本计量高级方法的资格。

第二节　监督检查程序

第一百四十一条　银监会建立资本监管工作机制，履行以下职责：

(一）评估银行业面临的重大系统性风险，提出针对特定资产组合的第二支柱资本要求的建议。

(二）制定商业银行资本充足率监督检查总体规划，协调和督促对商业银行资本充足率监督检查的实施。

(三）审议并决定对商业银行的监管资本要求。

(四）受理商业银行就资本充足率监督检查结果提出的申辩，确保监督检查过程以及评价结果的公正和准确。

第一百四十二条　银监会通过非现场监管和现场检查的方式对商业银行资本充足率进行监督检查。

除对资本充足率的常规监督检查外，银监会可根据商业银行内部情况或外部市场环境的变化实施资本充足率的临时监督检查。

第一百四十三条　商业银行应当在年度结束后的四个月内向银监会提交内部资本充足评估报告。

第一百四十四条　银监会实施资本充足率监督检查应遵循以下程序：

(一）审查商业银行内部资本充足评估报告，制定资本充足率检查计划。

(二）依据本办法附件13规定的风险评估标准，实施资本充足率现场检查。

(三）根据检查结果初步确定商业银行的监管资本要求。

(四）与商业银行高级管理层就资本充足率检查情况进行沟通，并将评价结果书面发送商业银行董事会。

(五）监督商业银行持续满足监管资本要求的情况。

第一百四十五条　商业银行可以在接到资本充足率监督检查评价结果后60日内，以书面形式向银监会提出申辩。在接到评价结果后60日内未进行书面申辩的，将被视为接受评价结果。

商业银行提出书面申辩的，应当提交董事会关于进行申辩的决议，并对申辩理由进行详细说明，同时提交能够证明申辩理由充分性的相关资料。

第一百四十六条　银监会受理并审查商业银行提交的书面申辩，视情况对有关问题进行重点核查。

银监会在受理书面申辩后的60日内做出是否同意商业银行申辩的书面答复，并说明理由。

第一百四十七条　银监会审查商业银行的书面申辩期间，商业银行应当执行资本充足率监督检查所确定的监管资本要求，并落实银监会采取的相关监管措施。

第一百四十八条　商业银行应当向银监会报告未并表和并表后的资本充足率。并表后的资本充足率每半年报送一次，未并表的资本充足率每季报送一次。

如遇影响资本充足率的特别重大事项，商业银行应当及时向银监会报告。

第三节　第二支柱资本要求

第一百四十九条　商业银行已建立内部资本充足评估程序且评估程序达到本办法要求的，银监会根据其内部资本评估结果确定监管资本要求；商业银行未建立内部资本充足评估程序，或评估程序未达到本办法要求的，银监会根据对商业银行风险状况的评估结果，确定商业银行的监管资本要求。

第一百五十条　银监会有权根据单家商业银行操作风险管理水平及操作风险事件发生情况，提高操作风险的监管资本要求。

第一百五十一条　银监会有权通过调整风险权重、相关性系数、有效期限等方法，提高特定资产组合的资本要求，包括但不限于以下内容：

(一）根据现金流覆盖比例、区域风险差异，确定地方政府融资平台贷款的集中度风险资本要求。

(二）通过期限调整因子，确定中长期贷款的资本要求。

(三）针对贷款行业集中度风险状况，确定部分行业的贷款集中度风险资本要求。

(四）根据个人住房抵押贷款用于购买非自住用房的风险状况，提高个人住房抵押贷款资本要求。

第四节　监管措施

第一百五十二条　银监会有权对资本充足率未达到监管要求的商业银行采取监管措施，督促其提高资本充足水平。

第一百五十三条　根据资本充足状况，银监会将商业银行分为四类：

(一）第一类商业银行：资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率均达到本办法规定的各级资本要求。

(二）第二类商业银行：资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率未达到第二支柱资本要求，但均不低于其他各级资本要求。

(三）第三类商业银行：资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率均不低于最低资本要求，但未达到其他各级资本要求。

(四）第四类商业银行：资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率任意一项未达到最低资本要求。

第一百五十四条　对第一类商业银行，银监会支持其稳健发展业务。为防止其资本充足率水平快速下降，银监会可以采取下列预警监管措施：

(一）要求商业银行加强对资本充足率水平下降原因的分析及预测。

(二）要求商业银行制定切实可行的资本充足率管理计划。

(三）要求商业银行提高风险控制能力。

第一百五十五条　对第二类商业银行，除本办法第一百五十四条规定的监管措施外，银监会还可以采取下列监管措施：

(一）与商业银行董事会、高级管理层进行审慎性会谈。

(二）下发监管意见书，监管意见书内容包括：商业银行资本管理存在的问题、拟采取的纠正措施和限期达标意见等。

(三）要求商业银行制定切实可行的资本补充计划和限期达标计划。

(四）增加对商业银行资本充足的监督检查频率。

(五）要求商业银行对特定风险领域采取风险缓释措施。

第一百五十六条　对第三类商业银行，除本办法第一百五十四条、第一百五十五条规定的监管措施外，银监会还可以采取下列监管措施：

(一）限制商业银行分配红利和其他收入。

(二）限制商业银行向董事、高级管理人员实施任何形式的激励。

(三）限制商业银行进行股权投资或回购资本工具。

(四）限制商业银行重要资本性支出。

(五）要求商业银行控制风险资产增长。

第一百五十七条　对第四类商业银行，除本办法第一百五十四条、第一百五十五条和第一百五十六条规定的监管措施外，银监会还可以采取以下监管措施：

(一）要求商业银行大幅降低风险资产的规模。

(二）责令商业银行停办一切高风险资产业务。

(三）限制或禁止商业银行增设新机构、开办新业务。

(四）强制要求商业银行对二级资本工具进行减记或转为普通股。

(五）责令商业银行调整董事、高级管理人员或限制其权利。

(六）依法对商业银行实行接管或者促成机构重组，直至予以撤销。

在处置此类商业银行时，银监会还将综合考虑外部因素，采取其他必要措施。

第一百五十八条　商业银行未按本办法规定提供资本充足率报表或报告、未按规定进行信息披露或提供虚假的或者隐瞒重要事实的报表和统计报告的，银监会依据《中华人民共和国银行业监督管理法》的相关规定实施行政处罚。

第一百五十九条　除上述监管措施外，银监会可依据《中华人民共和国银行业监督管理法》以及相关法律、行政法规和部门规章的规定，采取其他监管措施。