第五章　剩余价值的转化及其分配

1．影响平均利润率的变化的因素是什么？[人大2009年考研真题]

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答：平均利润率就是社会利润（剩余价值）总量与社会总预付资本的比率。平均利润率的计算公式是：

平均利润率=全社会利润/总量社会预付资本总量×100%

平均利润率不能被理解为各部门不同利润率的简单算术平均数，也不意味着各部门所得到的绝对利润量相等，更不能认为它会成为一个不变的量。平均利润率的高低取决于以下两个因素：

（1）各部门的利润率水平。如果各个部门的利润率水平比较高，则平均利润率也比较高；反之则比较低。

（2）社会总资本在各部门之间的分配，即投在各部门的资本在社会总资本中所占比重的大小。如果投入利润率高的部门的资本在社会总资本中所占的比重大，平均利润率水平就较高；反之则较低。

2．说明资本主义经济中平均利润率下降趋势及阻碍这种下降的因素。[人大2004年考研真题]

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答：资本在各部门之间的自由转移和商品的供求关系以及价格的变动，结果使各部门不同的利润率转化成全社会一般的利润率，即平均利润率。

（1）平均利润率的下降趋势

平均利润率趋于下降的根本原因在于随着社会生产力和劳动生产率的提高，必然引起社会资本平均有机构成的提高。

资本有机构成的提高，不仅意味着一定量劳动推动了比过去更多的生产资料，而且意味着在增加的资本总量中，不变资本比可变资本增长的更快，可变资本在总资本中的比重下降了，因而剩余价值与总资本的比率即利润率也随之下降。

劳动生产率的提高引起固定资本比重的迅速增大，由于固定资本的周转远远慢于流动资本的周转，因此固定资本比重的增大，就会使全部预付资本的周转速度放慢，从而也会促使平均利润率的下降。

（2）阻碍平均利润率下降的因素

平均利润率的下降只是一种趋势，并不是直线式下降，它不仅不排除利润量的增加，同时也不排除有时会出现的利润率的提高。以下因素阻碍利润率下降：

①剥削程度的提高。这包括通过绝对剩余价值生产，特别是相对剩余价值的生产的方法，不断提高剩余价值率，从而延缓利润率的下降。

②不变资本各要素变得便宜。随着科学技术的发展，社会劳动生产率的不断提高，使机器，设备和原材料等生产资料的价值不断降低，从而使资本有机构成的提高放慢，这也可以阻碍利润率的下降。

③相对过剩人口的存在和增加。这就造成了劳动力商品经常处于供过于求的状态，从而使资本家可以把工资压低到劳动力价值以下。同时，工资的下降又给资本家利用更多的廉价劳动力提供了有利条件，使某些部门的可变资本所占比重提高，从而可以增加剩余价值量，这也会阻碍利润率的下降。

④对外贸易的发展。资本家可以利用对外贸易，廉价输入原材料，高价输出制成品，以增大剩余价值。同时，资本家还可以向外国进行直接投资，以取得高额利润。所有这些，都可以阻碍本国平均利润率的下降。

⑤股份资本的增加。因为股份资本并不要求获得平均利润，它只是凭股票取得一定的股息，而股息一般是小于平均利润的。这种股份资本只取得较小的利润率的情况，对平均利润率的下降过程，能起到某种延缓的作用。

总之，以上这些因素，在一定时期内能够延缓或部分抵消平均利润率的下降过程，因而使平均利润率下降规律只是一种趋势。但是，上述的各种因素都不能取消这一规律。

3．简述资本主义部门之间的竞争及其经济影响。[人大2007年考研真题]

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答：（1）投资于不同生产部门的资本家为了获得更高的利润率，相互之间必然展开激烈的竞争。竞争的手段是进行资本转移，即把资本从利润率低的部门撤出，转移到利润率高的部门。

（2）部门之间竞争的经济影响

①同生产部门之间这种以资本转移为特点的竞争引起供求关系的变化，导致价值和价格偏离。上述资本转移的过程以及由此而来的价格和利润率的变动要一直到两个部门的利润率大体平均的时候才暂时地停止下来。这样，便形成了平均利润。在利润转化为平均利润后，许多部门的利润量与剩余价值量就不一致了。等量资本获取等量利润，似乎利润的多少只和资本量有关，这完全掩盖了利润的本质和来源。

②利润转化为平均利润，价值也就转化为生产价格。在平均利润形成以前，商品按照价值出卖。随着利润转化为平均利润，商品的价值就转化为生产价格，即商品不再是按照成本价格加剩余价值的价值出售，而是按照生产成本加平均利润的价格来出售了。这种由商品的成本价格（K）和平均利润（p）构成的价格就是生产价格，用公式表示为：生产价格=K+p。

生产价格形成之后，商品不再按照价值出售，而是按照生产价格出售。因此，价值规律就以生产价格规律的形式发生作用。市场价格以生产价格为基础、为中心，围绕生产价格上下波动，这就是在资本主义自由竞争阶段作为价值规律的转化形式的生产价格规律。

4．资本主义部门内竞争和部门之间竞争的区别和联系。[人大2005年考研真题]

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答：资本主义经济中的竞争主要有两种，一种是部门内的竞争，它使个别劳动时间折算为社会必要劳动时间；另一种是部门之间的竞争，指投资于不同生产部门的资本家为争夺最有利的投资场所而进行的竞争，哪个部门或行业的利润率高，其他部门的资本就会向这里转移，其结果必须导致不同生产部门的利润趋向于平均化。

（1）部门内部竞争与部门之间竞争的区别

部门内部竞争与部门之间竞争的主要区别在于：部门内部的竞争导致社会价值的形成，而部门之间的竞争导致平均利润率的形成。

部门内部竞争，是同一部门生产同种商品的各个资本主义企业，为争夺有利的生产，销售条件和获得超额利润而进行的竞争。竞争的结果，使商品不同的个别价值，均衡为相同的市场价值，即社会价值。市场价值的货币表现，就是市场价格，它是商品在市场上买卖的价格。部门内部竞争刺激了资本主义生产技术的发展和部门资本有机构成的提高。

部门之间的竞争导致平均利润率的形成。在资本主义条件下，由于各部门之间资本有机构成不同，投入等量的预付资本，在不同部门获得不同的利润，这与利润作为预付总资本的产物这一规定相矛盾，也是与资本主义制度下的实际情况不相符的。在资本主义的自由竞争中，各部门的资本家不论从事哪一种商品的生产和经营，都要求大体上比例于他们的预付资本量而获得相应的利润，否则就必然引起资本在不同部门自由移动。

（2）部门内部竞争和部门之间竞争的联系

部门内部竞争和部门之间竞争的联系在于，两者都使利润率在各个企业或部门之间平均化。部门内部竞争使得部门内的企业的利润平均化，而部门间竞争使得各部门的利润平均化，最终结果是行业所有企业的利润平均化。这两种竞争促使了资源在不同企业不同部门之间的流动，刺激了资源配置和资本主义生产技术的提高。

5．如何理解“虚拟资本是信用制度发展的结果，同时也改变信用，特别是银行信用本身”？试述虚拟资本的作用。

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答：虚拟资本，是指能定期带来收入的，以有价证券形式表现的资本。虚拟资本是信用制度发展的结果，同时也改变信用，特别是银行信用本身。

（1）货币的虚拟化是虚拟资本产生的前提。布雷顿森林体系崩溃以后，银行券也不再承诺可以兑换黄金，银行券事实上变成了纸币——纯粹的货币符号。这表明货币本身也在逐渐虚拟化。货币的虚拟化表明，社会经济是靠庞大的信用体系来支撑的，在高度发达的信用制度基础上逐步发展的货币虚拟化是虚拟资本产生的前提。

（2）借贷资本信用关系是虚拟资本产生的根据。借贷资本是通过资本使用权的有期转让，凭借资本所有权来获取利息的。利息是资本所有权的果实，借贷资本成为独立的收入来源，任何源于资本所有权的确定性收入，都可以视为利息，并且把收入资本化，即任何一笔收入都可以幻想成一定资本带来的利息。

（3）社会信用制度的逐步完善是虚拟资本产生的基础。股票、债券对购买者而言当然是一种投资行为，是存在风险的。因此，股票、债券必须能够进行交易，赋予证券持有人做出调整的权利。于是，证券交易市场应运而生，虚拟资本最终得以形成。

（4）虚拟资本也对信用，特别是银行信用产生越来越深刻的影响。

首先，银行资本本身的虚拟化。随着股票、企业债券、公债券、不动产抵押单等有价证券独立运动的发展以及有价证券高收益的性质，银行在发放贷款时逐渐同意债务人用股票、债券、不动产抵押单等来担保获得贷款。

其次，虚拟资本还导致大量金融衍生品的产生和发展，如利率期货、股票指数期货、股票期权等。这些金融衍生品具有双重性：一方面是实物资产价值在传统金融工具上的虚拟，如股票、债券等；另一方面是已虚拟的传统金融工具在金融衍生证券的进一步虚拟。

（5）虚拟资本的作用

虚拟资本不等于虚无资本。虚拟资本是信用制度高度发达的产物，对商品经济已经并正在产生着越来越深刻的影响。

首先，虚拟资本的存在和发展使经济发展中的资本约束被缓解。信用，特别是银行信用虽然可以充当借贷中介，把闲置的货币资本集中起来供给需要货币资本的商品生产经营者使用，因而具有“资本创造”的功能。但银行信用作为一种企业的间接融资形式，对资本所有者（储户）而言只是拥有到期归还并获得存款的利息的权利，而对货币实际使用过程的价值增殖却没有直接的索取权利；对使用银行借贷资本的企业而言，贷款的使用不仅要到期归还并支付利息，在货币资本的使用上还要受到银行的监督与制约。股票、债券等有价证券形式变成虚拟资本以后，货币资本所有者找到了一条直接投资、直接分享投资收益的渠道，更主要的是可以在证券市场上买卖以实现价值增殖；企业则找到了直接融资的途径，把股票、债券持有者的货币资本作为企业法人独立的财产权利加以自主地运用。银行信用和虚拟资本的共同作用，使得企业因为资本不足不能发展的可能性被降低到最低的限度。虚拟资本的存在拓宽了公众的投资渠道，任何人都可以通过购买股票、债券等来分享高增长行业和高增长地区的利益，当然同时也就用资本支持了这些行业和地区的发展。

其次，虚拟资本导致财富虚拟化，加快了整个经济的虚拟化进程，产生虚拟经济。随着股票，债券及其他衍生证券交易规模的扩大及盈利水平的变动，围绕着证券交易展开的各种经济活动也在不断扩张，有越来越多的收入被资本化为商品或劳务，按虚拟资本的特殊运动方式来运动。以虚拟资本为基础的经济虚拟化使得诸如货币资本、人力资本等要素脱离物质生产过程的约束，获得相对独立的运动。