- 2019年基金从业资格考试《基金法律法规、职业道德与业务规范》历年真题及详解
- 圣才电子书
- 23534字
- 2021-06-10 17:58:12
基金从业资格考试《基金法律法规、职业道德与业务规范》真题及详解（一）
单选题（共100题，每小题1分，共100分）以下备选项中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分。
1按照交易的标的物，以下属于金融市场的是（ ）。
Ⅰ．票据市场
Ⅱ．证券市场
Ⅲ．外汇市场
Ⅳ．黄金市场
A．Ⅰ、Ⅱ
B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】B
【解析】按照不同的交易标的物，金融市场分为票据市场、证券市场、衍生工具市场、外汇市场、黄金市场等。
2投资基金集中社会资金的方式主要为向投资者发行（ ）。
A．受益凭证
B．资金拨付确认函
C．债务凭证
D．股票
【答案】A
【解析】投资基金是资产管理的主要方式之一，它是一种组合投资、专业管理、利益共享、风险共担的集合投资方式。它主要通过向投资者发行受益凭证（基金份额），将社会上的资金集中起来，交由专业的基金管理机构投资于各种资产，实现保值增值。
3以下均为债券类金融资产的是（ ）。
A．基金、国债期货
B．城投债、限售股
C．可转债、票据
D．现金、定期分红蓝筹股
【答案】C
【解析】金融资产一般分为债券类金融资产和股权类金融资产。债券类金融资产以票据、债券等契约型投资工具为主，股权类金融资产以各类股票为主。
4以下哪一种不是金融交易的组织方式？（ ）
A．自由交易方式
B．柜台交易方式
C．交易所交易方式
D．电信网络交易方式
【答案】A
【解析】金融交易的组织方式是指组织金融工具交易时采用的方式。受市场本身的发育程度、交易技术的发达程度以及交易双方的交易意愿影响，金融交易主要有以下三种组织方式：①场内交易方式，指有固定场所、有制度、集中进行交易的方式，如交易所交易方式；②场外交易方式，是相对于交易所交易而言的，指在证券交易所之外各金融机构柜台上买卖双方进行面议的、分散交易的方式，如柜台交易方式；③电信网络交易方式，指没有固定场所，交易双方也不直接接触，主要借助电子通信或互联网络技术手段来完成交易的方式。
5下列对期货市场交易的说法正确的是（ ）。
A．协议成交和标的交割是同时进行的
B．对交易双方来说，利率和汇率风险很小
C．交易对象价格的升降不会影响交易者的利润或损失
D．买者和卖者只能依靠自己对市场未来的判断进行交易
【答案】D
【解析】A项，期货市场的交易在协议达成后并不立刻交割，而是约定在某一特定时间后进行交割，协议成交和标的交割是分离的；B项，由于期货市场的成交与交割之间有时间间隔，因而对交易双方来说，利率和汇率风险很大；CD两项，在期货交易中，由于交割要按成交时的协议价格进行，交易对象价格的升降，就可能使交易者获得利润或蒙受损失，因此，买者和卖者只能依靠自己对市场未来的判断进行交易。
6关于证券投资基金“利益共享、风险共担”的特点，以下说法错误的是（ ）。
A．基金管理人可以收取与基金投资收益挂钩的浮动报酬
B．基金投资收益可以根据基金合同分配而不按份额比例分配
C．基金投资损失由基金份额持有人共同承担
D．基金扣除费用后的盈余由基金合同当事人共同享有
【答案】D
【解析】基金投资收益在扣除由基金承担的费用后的盈余全部归基金投资者所有，基金投资者一般会按照所持有的基金份额比例进行分配。为基金提供服务的基金托管人、基金管理人一般按基金合同的规定从基金资产中收取一定比例的托管费、管理费，并不参与基金收益的分配。
7关于基金与银行储蓄存款的差异，以下表述正确的是（ ）。
Ⅰ．性质不同
Ⅱ．收益不同
Ⅲ．风险特征不同
Ⅳ．信息披露程度不同
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
【答案】A
【解析】基金与银行储蓄存款的差异主要表现在以下几个方面：①性质不同，基金是一种受益凭证；银行储蓄存款表现为银行的负债，是一种信用凭证；②收益与风险特性不同，基金收益具有一定的波动性，存在投资风险；银行存款利率相对固定，投资者损失本金的可能性也很小；③信息披露程度不同，基金管理人必须定期向投资者公布基金的投资运作情况；银行吸收存款之后，不需要向存款人披露资金的运用情况。
8依据所承担的职责和作用的不同，基金市场的参与主体主要分为（ ）。
Ⅰ．基金当事人
Ⅱ．基金市场服务机构
Ⅲ．基金监管机构
Ⅳ．基金自律组织
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅲ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】D
【解析】在基金市场上，存在许多不同的参与主体。依据所承担的职责与作用的不同，可以将基金市场的参与主体分为基金当事人、基金市场服务机构、基金监管机构和自律组织三大类。
9以下关于契约型基金的表述，错误的是（ ）。
A．契约型基金是依据基金管理人、基金托管人之间所签署的基金合同设立的
B．基金投资者是基金公司的股东
C．基金投资者依法享受权利并承担义务
D．基金投资者自取基金份额后即成为基金份额持有人和基金合规的当事人
【答案】B
【解析】B项，公司型基金的投资者为基金公司的股东。
10目前，我国公募基金销售机构不包括（ ）。
A．信托公司
B．证券公司
C．保险公司
D．农村商业银行
【答案】A
【解析】目前可申请从事基金代理销售的机构主要包括商业银行、证券公司、保险公司、证券投资咨询机构、独立基金销售机构。其中，银行、证券、保险等各类金融机构除公募基金、私募基金、信托计划外，还提供券商资管、保险资管、期货资管、银行理财等各种资产管理产品。
11关于证券投资基金“集合理财、专业管理”这一特点的具体体现，以下表述错误的是（ ）。
A．对证券市场进行动态跟踪与深入分析
B．集中资金，有利于发挥资金的规模优势
C．集中资金投资几种股票，以获得超额收益
D．使中小投资者能享受到专业化的投资管理服务
【答案】C
【解析】基金将众多投资者的资金集中起来，委托基金管理人进行共同投资，表现出一种集合理财的特点。通过汇集众多投资者的资金，积少成多，有利于发挥资金的规模优势，降低投资成本。基金由基金管理人进行投资管理和运作。基金管理人一般拥有大量的专业投资研究人员和强大的信息网络，能够更好地对证券市场进行全方位的动态跟踪与深入分析。将资金交给基金管理人管理，使中小投资者也能享受到专业化的投资管理服务。
12关于债券基金在投资组合中的作用，以下表述错误的是（ ）。
A．债券基金与股票基金进行适当的组合投资通常可以分散风险
B．债券基金的波动性相对股票基金通常较小
C．债券基金适合厌恶风险、对资产流动性和安全性要求较高的投资者
D．债券基金通常被认为是收益和风险适中的投资工具
【答案】C
【解析】债券基金主要以债券为投资对象，因此对追求稳定收入的投资者具有较强的吸引力。债券基金的波动性通常要小于股票基金，因此常常被投资者认为是收益、风险适中的投资工具。此外，当债券基金与股票基金进行适当的组合投资时，常常能较好的分散投资风险。C项属于货币市场基金的特点。
13某避险策略基金提供100%本金保证，使用固定比例投资组合保险策略（CPPI），基金经理将投资债券确定的投资收益的4倍投资于股票。那么，该基金要仍能实现保本目标，其股票亏损的幅度要保证在（ ）以内。
A．33.33%
B．25%
C．30%
D．20%
【答案】B
【解析】将投资债券确定的投资收益的4倍投资于股票，也就是将安全垫放大3倍，那么如果股票亏损的幅度在25%以内，基金仍能实现保本目标。
14下列关于开放式股票基金的说法，错误的是（ ）。
A．开放式股票基金的价格在每一交易日内始终处于变化之中
B．与其他类型基金相比，股票基金的风险较高，但预期收益也较高
C．股票基金每天只进行一次净值计算，因此每一交易日只有一个价格
D．股票型基金80%以上的资产为股票资产
【答案】A
【解析】A项，股票价格在每一个交易日内始终处于变动之中，股票基金份额净值的计算每天只进行1次，因此每一交易日股票基金只有一个价格。
15基金行政监管应当具有全面性，以下不属于行政监管范围的是（ ）。
A．基金机构从业人员的资格和行为
B．为基金机构提供法律服务的律师事务所
C．各种基金机构的设立、变更和终止
D．基金机构对证券投资决策的正确性
【答案】D
【解析】行政监管的内容，不仅涉及各种基金机构的设立、变更和终止，基金机构从业人员的资格和行为，基金机构的活动规则，而且还涉及基金市场其他诸多方面的监管，监管内容具有全面性。
16《证券投资基金法》中关于基金托管人的相关规定，以下表述错误的是（ ）。
A．基金托管人职责终止的，基金份额持有人大会应当在六个月内选任新基金托管人
B．基金托管人员计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格
C．基金托管人由依法设立的商业银行或者其他金融机构担任
D．基金托管人与基金管理人不得为同一机构，不得相互出资或者持有股份
【答案】B
【解析】B项，依据《证券投资基金法》的规定，公开募集基金的基金管理人应当履行计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格的职责。
17关于非公开募集基金管理人登记的描述，以下错误的是（ ）。
A．中国证券投资基金业协会依据中国证监会的授权对非公开募集基金管理人进行的统一监管
B．有利于非公开募集基金的灵活运作
C．降低了非公开募集基金管理人设立难度和设立成本
D．体现了国家对公开募集基金和非公开募集基金的区别监管理念
【答案】A
【解析】我国对于非公开募集基金的基金管理人没有严格的市场准入限制，担任非公开募集基金的基金管理人无须中国证监会审批，而实行登记制度，即非公开募集基金的基金管理人只需向基金业协会登记即可。中国证监会依法担负国家对证券市场实施集中统一监管的职责。
18中国证监会依法履行监管职责，有权采取的措施包括（ ）。
Ⅰ．查阅、复制与被调查事件有关的财产权登记、通讯记录等资料
Ⅱ．查阅、复制当事人与被调查事件有关的单位和个人的证券交易记录、登记过户记录
Ⅲ．查询当事人和与被调查事件有关的单位和个人的资金账户、证券账户和银行账户
A．Ⅰ、Ⅱ
B．Ⅱ、Ⅲ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D．Ⅰ、Ⅲ
【答案】C
【解析】《证券投资基金法》赋予中国证监会以下职权：①进入涉嫌违法行为发生场所调查取证；②询问当事人和与被调查事件有关的单位和个人，要求其对与被调查事件有关的事项做出说明；③查阅、复制与被调查事件有关的财产权登记、通信记录等资料；④查阅、复制当事人和与被调查事件有关的单位和个人的证券交易记录、登记过户记录、财务会计资料及其他相关文件和资料；⑤对可能被转移、隐匿或者毁损的文件和资料，可以予以封存；⑥查询当事人和与被调查事件有关的单位和个人的资金账户、证券账户和银行账户；⑦对有证据证明已经或者可能转移或者隐匿违法资金、证券等涉案财产或者隐匿、伪造、毁损重要证据的，经中国证监会主要负责人批准，可以冻结或者查封。
19基金从业人员应遵守保密义务，以下不属于保密内容的是（ ）。
A．客户的身份证件和联系方式
B．某基金的招募说明书
C．执业过程中获知的客户商业秘密
D．对某一行业的研究报告
【答案】B
【解析】B项，基金招募说明书属于公开披露的基金信息之一，不属于保密内容。
20私募基金管理人推介其产品，以下做法合规的是（ ）。
A．销售人员按照公司提供的大客户名单一对一介绍公司新产品
B．销售人员在五星级酒店前台摆放介绍公司产品的易拉宝
C．销售人员在自己的微信朋友圈里推送公司产品介绍
D．销售人员在银行高净值客户见面会上推介产品
【答案】A
【解析】《私募投资基金募集行为管理办法》规定，募集机构不得通过下列媒介渠道推介私募基金：①公开出版资料；②面向社会公众的宣传单、布告、手册、信函、传真；③海报、户外广告；④电视、电影、电台及其他音像等公共传播媒体；⑤公共、门户网站链接广告、博客等；⑥未设置特定对象确定程序的募集机构官方网站、微信朋友圈等互联网媒介；⑦未设置特定对象确定程序的讲座、报告会、分析会；⑧未设置特定对象确定程序的电话、短信和电子邮件等通讯媒介；⑨法律、行政法规、中国证监会规定和中国基金业协会自律规则禁止的其他行为。
21私募基金管理人登记时，需要根据中国证券投资基金业协会自律规则填报的信息不包括（ ）。
A．基金管理人的投资策略
B．基金管理人的股东或合伙人名单
C．公司章程或者合伙协议
D．基金管理人高级管理人员基本信息
【答案】A
【解析】各类私募基金管理人应当根据基金业协会的规定，向基金业协会申请登记，报送以下基本信息：①工商登记和营业执照正副本复印件；②公司章程或者合伙协议；③主要股东或者合伙人名单；④高级管理人员的基本信息；⑤基金业协会规定的其他信息。
22下列属于实行备案管理的基金服务机构的是（ ）。
A．基金份额登记机构、基金销售支付机构、基金估值核算机构
B．基金销售支付机构、基金投资顾问机构、基金评价机构
C．基金销售机构、基金销售支付机构、基金投资顾问机构
D．基金份额登记机构、基金估算核算机构、基金投资顾问机构
【答案】B
【解析】中国证监会对于公开募集基金的基金份额登记机构、基金估值核算机构实行注册管理，对于基金投资顾问机构、基金评价机构、基金信息技术系统服务机构实行备案管理。同时，基金销售支付机构需要根据中国证监会的规定予以备案。
23申请开展基金销售业务资格的机构，其技术系统应与（ ）的系统进行联网测试。
A．中国证券登记结算公司
B．中国人民银行清算中心
C．商业银行电子银行部
D．第三方支付公司
【答案】A
【解析】商业银行、证券公司、期货公司、保险机构、证券投资咨询机构、独立基金销售机构以及中国证监会认定的其他机构申请注册基金销售业务资格，应当具备的条件之一是，有安全、高效的办理基金发售、申购和赎回等业务的技术设施，且符合中国证监会对基金销售业务信息管理平台的有关要求，基金销售业务的技术系统已与基金管理人、中国证券登记结算公司相应的技术系统进行了联网测试，测试结果符合国家规定的标准。
24关于非公开募集基金，以下描述错误的是（ ）。
A．可采用讲座、报告会方式向公众宣传推介
B．应当向合格投资者募集
C．合格投资者累计不得超过二百人
D．应当制定签订基金合同
【答案】A
【解析】非公开募集基金，不得向合格投资者之外的单位和个人募集资金。不得通过下列媒介渠道推介私募基金：①公开出版资料；②面向社会公众的宣传单、布告、手册、信函、传真；③海报、户外广告；④电视、电影、电台及其他音像等公共传播媒体；⑤公共、门户网站链接广告、博客等；⑥未设置特定对象确定程序的募集机构官方网站、微信朋友圈等互联网媒介；⑦未设置特定对象确定程序的讲座、报告会、分析会；⑧未设置特定对象确定程序的电话、短信和电子邮件等通信媒介；⑨法律行政法规、中国证监会的有关规定和中国基金协会自律规则禁止的其他行为。
25根据《私募投资基金监督管理暂行办法》，关于私募基金的募集和运作，以下说法错误的是（ ）。
A．私募基金募集机构可以通过微信向特定客户推介私募基金
B．私募基金必须由基金托管人托管
C．私募基金募集机构在认定合格投资者时，投资者持有的信托计划单位可以视为其金融资产
D．私募基金管理人不得向投资者承诺投资本金不受损失
【答案】B
【解析】《私募投资基金监督管理暂行办法》规定，除基金合同另有约定外，私募基金应当由基金托管人托管。基金合同约定私募基金不进行托管的，应当在基金合同中明确保障私募基金财产安全的制度措施和纠纷解决机制。
26对操纵市场行为的理解，以下表述正确的是（ ）。
Ⅰ．甲、乙串通，通过他们控制的资金，相互交易，拉升股价
Ⅱ．某基金管理人，通过互联网散布关于A公司的不实信息，从而达到推高A公司股价，使其投资获利的目的
Ⅲ．某基金经理在与某上市公司高管私下会晤中，得知有利好消息大量买入该公司股票，推高股价
Ⅳ．某机构人为编造B上市公司的利空消息，待B公司股票价格大幅下跌后，大量买入B公司股票
A．Ⅰ、Ⅱ
B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
【答案】D
【解析】操纵市场，是指通过扭曲证券价格形成机制或人为控制交易量等方式而意图误导市场参与者的行为。操纵市场的构成要素有两方面：①有误导市场参与者的意图；②实施了歪曲证券价格或者人为控制交易量等不当影响证券价格的行为。其中，前者是判定是否构成“操纵市场”的关键因素。Ⅲ项属于内幕交易。
27关于基金职业道德与基金法律法规的联系，以下表述错误的是（ ）。
A．基金职业道德与基金法律法规功能互补
B．基金职业道德与基金法律法规内容独立
C．基金职业道德与基金法律法规目的一致
D．基金职业道德与基金法律法规相互促进
【答案】B
【解析】基金职业道德与基金法律法规的联系表现在：①目的一致，道德和法律都是行为规范，都是重要的社会调控手段；②内容转化，道德一般可分为两类，一类是“必须遵守”的道德，另一类是“应当遵守”的道德，前者通常上升为法律，也是法律所调整的内容，而对于后者法律一般不予调整；③功能互补，道德在调整范围上对法律具有补充作用，法律在约束力上对道德具有补充作用；④相互促进，法律对传播道德具有促进作用，道德对法律的实施也具有促进作用。
28以下关于道德的描述，错误的是（ ）。
A．道德全部依靠法律制度发挥约束力量
B．道德由一定的社会经济基础决定并形成
C．道德是调整人与人之间、人与社会之间关系的行为规范的总和
D．道德是一种社会意识
【答案】A
【解析】A项，道德具有约束性，但是，道德并不像法律那样依靠国家强制力保证其实施，其约束力是有限的。道德依靠社会舆论、传统习俗和内心信念等力量来发挥其约束的作用。
29以下不符合专业审慎职业道德规范要求的是（ ）。
A．基金从业人员在进行投资分析时，保持独立性与客观性
B．基金从业人员应牢固树立风险控制意识
C．基金从业人员应区分投资分析中的事实和假设
D．基金从业人员在向客户预测所推介产品的未来收益时，应分析产品全部历史业绩
【答案】D
【解析】D项，基金从业人员在陈述所推介基金或同一基金管理人管理的其他基金的过往业绩时，应当客观、全面、准确，并提供业绩信息的原始出处，不得片面夸大过往业绩，也不得预测所推介基金的未来业绩。
30关于培养基金从业人员的职业道德修养具体的方法，以下说法正确的是（ ）。
Ⅰ．积极参加基金职业道德实践
Ⅱ．虚心向行业榜样学习
Ⅲ．树立正确的基金职业道德观念
Ⅳ．深刻领会基金职业道德规范
A．Ⅲ、Ⅳ
B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅲ
D．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】B
【解析】基金职业道德修养的方法包括：①正确树立基金职业道德观念；②深刻领会基金职业道德规范；③积极参加基金职业道德实践。基金从业人员在实践中，还应当虚心向先进人物学习。
31我国基金从业人员职业道德规范的内部不包括（ ）。
A．诚实守信
B．大客户利益优先
C．专业审慎
D．守法合规
【答案】B
【解析】我国基金职业道德主要包括：守法合规、诚实守信、专业审慎、客户至上、忠诚尽责、保守秘密。
32某基金管理公司的销售人员，离职后将公司的客户清单储存到自己的移动设备中带走，供自己在新的工作中参考，对该行为，以下表述错误的是（ ）。
A．如果该销售人员向他人泄露了相关信息，则违反了保守秘密的职业道德要求
B．如果该销售人员未向他人泄露了相关信息，则不违反保守秘密的职业道德要求
C．该销售人员的行为未经公司同意，侵害公司的利益，违反了忠诚尽责的职业道德要求
D．即使该销售人员未向他人泄露该信息，也违反保守秘密的职业道德要求
【答案】D
【解析】如果该销售人员未向他人泄露或者公开披露这些信息，则不违反保守秘密规范的要求。但是，因为客户清单和文件等都属于公司的资产，所以，该销售人员在离职时未经公司同意而带走公司资产的行为，侵害了公司的利益，违反了忠诚尽责规范的要求。
33某基金经理散布关于上市公司的不实利好消息，从而推高公司的股价，以使自己运作的基金获利。下列说法错误的是（ ）。
A．该基金经理实施了不当影响证券价格的行为
B．该行为属于基于信息的操纵市场行为
C．该基金经理的行为目的是为了所管理的基金获益，不违反职业道德要求
D．该行为有误导市场参与者的意图
【答案】C
【解析】该基金经理的行为属于基于信息的操纵市场。虽然基金经理的行为可能对其客户有利，但因其有明显的误导市场参与者的意图，并实施了不当影响证券价格的行为，损害了资本市场的诚信。
34某基金管理公司员工在向公司提出离职申请后，即不再来公司上班了，对该行为表述错误的是（ ）。
A．该员工的做法并未不妥，不牵涉到违反职业道德
B．该员工应当按照聘用合同约定的期限提前向公司提出申请
C．已提出辞职但尚未完成工作移交的从业人员，应认真履行各项义务，不得擅自离岗
D．该员工违反了忠诚尽责的职业道德要求
【答案】A
【解析】根据忠诚尽责的职业道德要求，基金从业人员提出辞职时，应当按照聘用合同约定的期限提前向公司提出申请，并积极配合有关部门完成工作移交。已提出辞职但尚未完成工作移交的，从业人员应认真履行各项义务，不得擅自离岗；已完成工作移交的从业人员应当按照聘用合同的规定，认真履行保密、竞业禁止等义务。
35申请公开募集开放式基金，拟募集的基金需具备的条件不包括（ ）。
A．基金的投资管理、销售、登记和估值制度健全
B．符合中国证券业协会关于基金品种的规定
C．招募说明书真实、准确、完整地披露投资者做出投资决策所需的重要信息
D．有明确、合法的投资方向
【答案】B
【解析】拟募集的基金应当具备下列条件：①有明确、合法的投资方向；②有明确的基金运作方式；③符合中国证监会关于基金品种的规定；④基金合同、招募说明书等法律文件草案符合法律、行政法规和中国证监会的规定；⑤基金名称表明基金的类别和投资特征；⑥招募说明书真实、准确、完整地披露了投资者做出投资决策所需的重要信息；⑦有符合基金特征的投资者适当性管理制度；⑧基金的投资管理、销售、登记和估值等业务环节制度健全，行为规范，技术系统准备充分；⑨中国证监会规定的其他条件。B项，拟募集的基金应符合中国证监会关于基金品种的规定。
36投资者一般认购ETF份额的方式包括（ ）。
Ⅰ．场内现金认购
Ⅱ．场外现金认购
Ⅲ．证券认购
A．Ⅱ、Ⅲ
B．Ⅰ、Ⅱ
C．Ⅰ、Ⅲ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
【答案】D
【解析】投资者一般可选择场内现金认购、场外现金认购以及证券认购等方式认购ETF份额。场内现金认购是指投资者通过基金管理人指定的基金发售代理机构以现金方式参与证券交易所网上定价发售；场外现金认购是指投资者通过基金管理人及其指定的发售代理机构以现金进行的认购；证券认购是指投资者通过基金管理人及其指定的发售代理机构对指定的证券进行认购。
37某投资者通过互联网基金代销平台看到某基金10月24日单位净值为1.020元，且10月25日为开放日，遂投资1万元申购该基金，该基金招募说明列明申购费率1.5%，互联网基金代销平台为促进销售，四折申购，开放日单位净值为1.025元，则可得到的基金份额是（ ）。
A．9789.24
B．9659.04
C．9611.92
D．9697.91
【答案】D
【解析】申购份额的计算公式为：申购份额＝净申购金额/申购当日基金份额净值，净申购金额＝申购金额/（1＋申购费率）。本题中，由于四折申购，净申购金额＝10000/（1＋1.5%×0.4）≈9940.36（元），申购份额＝9940.36/1.025≈9697.91（份）。
38投资者基金份额账户由（ ）建立。
A．基金托管人
B．中央结算公司
C．基金销售机构
D．基金注册登记机构
【答案】D
【解析】基金注册登记机构的主要职责有：①建立并管理投资者基金份额账户；②负责基金份额登记，确认基金交易；③发放红利；④建立并保管基金投资者名册；⑤基金合同或者登记代理协议规定的其他职责。
39基金的募集一般要经过（ ）四个步骤。
A．申请、注册、发售、基金验资
B．申请、审批、发售、基金合同生效
C．申请、注册、发售、基金合同生效
D．申请、审批、注册、基金验资
【答案】C
【解析】基金的募集是指基金管理公司根据有关规定向中国证监会提交募集申请文件、发售基金份额、募集基金的行为。基金的募集一般要经过申请、注册、发售、基金合同生效等四个步骤。
40开放式基金合同生效需满足的条件是（ ）。
A．募集份额总额不少于1亿份，基金募集金额不少于1亿元人民币
B．募集份额总额不少于5亿份，基金募集金额不少于5亿元人民币
C．募集份额总额不少于3亿份，基金募集金额不少于3亿元人民币
D．募集份额总额不少于2亿份，基金募集金额不少于2亿元人民币
【答案】D
【解析】开放式基金合同生效需满足的条件之一是，开放式基金需满足募集份额总额不少于2亿份，基金募集金额不少于2亿元人民币，基金份额持有人的人数不少于200人。
41关于基金信息披露的作用，以下表述正确的是（ ）。
A．有利于投资人参与基金投资的具体决策
B．有利于投资人取得良好的收益
C．有利于投资者的价值判断
D．能够杜绝信息滥用
【答案】C
【解析】基金信息披露的作用主要表现在四个方面：①有利于投资者的价值判断；②有利于防止利益冲突与利益输送；③有利于提高证券市场的效率；④能有效防止信息滥用。
42某开放式基金于2017年7月3日成立，并于8月8日开放日常申购赎回业务，下列净值披露事项违反法规规定的是（ ）。
A．8月8日披露该基金每个开放日的份额净值和累计净值
B．7月3日至8月7日披露该基金每日的资产净值
C．7月3日至8月7日每周披露一次该基金的份额净值
D．8月8日起每周披露一次该基金的份额净值和累计净值
【答案】D
【解析】对开放式基金来说，在其开放申购和赎回前，一般至少每周披露一次资产净值和份额净值；开放申购和赎回后，则会披露每个开放日的份额净值和份额累计净值。
43当负偏离度绝对值连续2个交易日超过0.5%时，基金管理人对持有投资组合的账面价值进行调整，应当采用的估值方式是（ ）。
A．成本估值
B．公允价值估值
C．市值法估值
D．收益法估值
【答案】B
【解析】当负偏离度绝对值连续2个交易日超过0.5%时，基金管理人应当采用公允价值估值方法对持有投资组合的账面价值进行调整，或者采取暂停接受所有赎回申请并终止基金合同进行财产清算等措施。
44关于某基金公司信息披露工作，以下做法错误的是（ ）。
A．业务部门负责相关信息披露文件的起草，信息披露岗进行复核
B．信息披露岗对业务部门提交的披露事项认为与事实不符，拒绝披露
C．公司设立专门的信息披露岗，全面负责公司信息披露工作
D．业务部门人员在信息披露内容公告前事先告知机构客户相关信息
【答案】D
【解析】D项，公平性原则要求将信息向市场上所有的投资者平等公开地披露，而不是仅向个别机构或投资者披露。
45以下选项中不属于QDII基金临时公告中的特殊披露要求中的是（ ）。
A．汇率变动
B．变更投资顾问
C．变更境外托管人
D．境外诉讼
【答案】A
【解析】当QDII基金发生变更境外托管人、变更投资顾问、投资顾问主要负责人变动、涉及境外诉讼等重大事件时，应在事件发生后及时披露临时公告，并在更新的招募说明书中予以说明。
46基金管理人关于ETF份参考净值的计算方式，一般需经（ ）认可后公告。
A．中国证监会
B．证券业协会
C．基金业协会
D．证券交易所
【答案】D
【解析】基金管理人关于ETF份额参考净值的计算方式，一般需经证券交易所认可后公告；修改ETF份额参考净值计算方式，也需经证券交易所认可后公告。
47基金销售机构销售基金产品多以4Ps营销组合策略为指导，以下不属于以4Ps为核心的营销组合策略的是（ ）。
A．分销策略
B．国际化策略
C．产品策略
D．促销策略
【答案】B
【解析】基金销售机构销售基金产品一般以4Ps营销理论为指导。传统4Ps营销理论是指由于市场需求会受到一些营销因素的影响，企业为获得更多的利润，就需要有效地组合这些营销要素来满足市场的需求。这些要素可以归纳为产品（product）、价格（price）、渠道（place）、促销（promotion），简称4Ps。以4Ps为核心的营销组合策略包括：产品策略、分销策略、促销策略和价格策略。
48基金份额持有人享有的权利包括（ ）。
Ⅰ．分享基金财产收益，参与分配清算后的剩余基金财产
Ⅱ．依法转让或者申请赎回其持有的基金份额
Ⅲ．按照规定要求召开基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审议事项行使表决权
Ⅳ．查阅或者复制全部基金信息资料
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D．Ⅰ、Ⅱ
【答案】B
【解析】根据《证券投资基金法》的规定，基金份额持有人享有以下权利：①分享基金财产收益；②参与分配清算后的剩余基金财产；③依法转让或者申请赎回其持有的基金份额；④按照规定要求召开基金份额持有人大会；⑤对基金份额持有人大会审议事项行使表决权；⑥查阅或者复制公开披露的基金信息资料；⑦对基金管理人、基金托管人、基金销售机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼等。
49基金销售机构的职责规范包括（ ）。
A．委托基金管理人开立基金销售结算专用账户
B．基金募集申请注册前向公众分发基金宣传推介材料
C．书面协议委托其他机构代为办理基金业务
D．对基金客户进行身份识别
【答案】D
【解析】基金销售机构为客户开立基金账户时，应当按照反洗钱相关法律法规的规定进行客户身份识别，并在此基础上对客户的洗钱风险进行等级划分。A项，基金销售机构、基金销售支付结算机构、基金注册登记机构可在具备基金销售业务资格的商业银行或从事客户交易结算资金存管的指定商业银行开立基金销售结算专用账户；B项，基金募集申请获得中国证监会核准前，基金管理人、基金销售机构不得办理基金的销售业务，不得向公众分发、公布基金宣传推介材料或发售基金份额；C项，基金销售机构不得委托其他机构代为办理基金的销售业务。
50关于基金销售机构人员的资格管理，以下表述错误的是（ ）。
A．负责基金销售业务的管理人员应取得基金从业资格
B．从事基金宣传推介、基金理财业务咨询的人员可以不具备基金销售业务资格
C．基金销售人员需由所在机构进行执业注册登记
D．未经基金管理人或者基金销售机构聘任，任何人员不得从事基金销售活动
【答案】B
【解析】B项，证券公司总部及营业网点、商业银行总行、各级分行及营业网点、专业基金销售机构和证券投资咨询机构总部及营业网点从事基金宣传推介、基金理财业务咨询等活动的人员应取得基金销售业务资格。
51某证券投资基金合同生效已超过10年，投资业绩表现良好，关于该基金宣传推介材料的业绩登载，以下表述正确的是（ ）。
Ⅰ．应当登载最近10个完整会计年度的业绩
Ⅱ．推介该基金的定期定额投资业务时，可以按该基金业绩比率基准指数过往足够长时间的实际收益率进行模拟
Ⅲ．可以表明10年的优异业绩表现是对未来业绩表现构成强有力支持
Ⅳ．业绩登载期间基金合同中投资目标、投资范围和投资策略发生改变的，应当予以特别说明
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】C
【解析】Ⅲ项，基金宣传推介材料登载基金过往业绩的，应当特别声明，基金的过往业绩并不预示其未来表现，基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成基金业绩表现的保证。
52根据基金销售费用规范，以下表述错误的是（ ）。
A．基金管理人与基金销售机构可以在基金销售协议中约定，依据销售机构销售基金的保有量提取一定的客户维护费
B．基金管理人和基金销售机构应当在基金销售协议中明确约定销售费用的结算方式和支付方式
C．客户维护费从基金管理费和基金销售服务费中列支
D．除客户维护费外，基金管理人和基金销售机构不得就销售费用签订其他补充协议
【答案】C
【解析】C项，基金管理人与基金销售机构可以在基金销售协议中约定依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，客户维护费从基金管理费中列支。
53关于基金产品风险评价，以下表述正确的是（ ）。
A．开展基金产品风险评价时应当优先根据非公开披露信息进行
B．为确保评价结果的准确性，基金销售机构所使用的基金产品风险评价方法应对外严格保密
C．基金产品风险应当至少包括以下四个等级：无风险、低风险、中风险、高风险
D．基金产品风险评价结果应当定期更新，过往的评价结果应当作为历史记录保存
【答案】D
【解析】A项，开展基金产品风险评价时应当优先根据公开披露信息进行；B项，基金销售机构所使用的基金产品风险评价方法及其说明，应当通过适当途径向基金投资人公开；C项，基金产品风险评价以基金产品的风险等级来具体反映，根据基金业协会发布的《基金募集机构投资者适当性管理实施指引（试行）》，其产品至少分五个等级：R1、R2、R3、R4和R5。
54基金销售机构对基金投资人进行风险承受能力调查和评价时，可以采用的方式不包括（ ）。
A．对已有客户信息进行分析
B．当面调查
C．采用第三方机构评价结果
D．信函和网络调查
【答案】C
【解析】基金销售机构可以采用当面、信函、网络或对已有的客户信息进行分析等方式对基金投资人的风险承受能力进行调查，并向基金投资人及时反馈评价的结果。
55根据基金销售费用规范的要求，以下叙述正确的是（ ）。
Ⅰ．基金销售机构应当依据相关法律法规的要求，完善内部控制制度和业务执行系统
Ⅱ．基金销售机构应当健全内部监督和反馈系统，加强后台管理系统对费率的合规控制
Ⅲ．基金销售机构应当强化对分支机构基金销售费用的统一管理和监督
A．Ⅰ、Ⅱ
B．Ⅰ、Ⅲ
C．Ⅱ、Ⅲ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
【答案】D
【解析】基金销售机构应当依据相关法律法规的要求，完善内部控制制度和业务执行系统，健全内部监督和反馈系统，加强后台管理系统对费率的合规控制，强化对分支机构基金销售费用的统一管理和监督。
56以下不属于基金销售适用性原则的是（ ）原则。
A．及时性
B．全面性
C．安全性
D．客观性
【答案】C
【解析】基金销售适用性是指基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，注重根据基金投资人的风险承受能力销售不同风险等级的产品，把合适的产品卖给合适的基金投资人。基金销售机构在实施基金销售适用性的过程中应当遵循以下原则：①投资人利益优先原则；②全面性原则；③客观性原则；④及时性原则；⑤有效性原则；⑥差异性原则。
57基金从业人员执业活动中，禁止的行为是（ ）。
A．不明示、暗示他人从事内幕交易活动
B．在宣传材料中，使用“坐享财富增长”“安心享受成长”“尽享牛市”的表述
C．不利用工作之便向任何机构和个人输送利益
D．保守商业秘密，不为自己或他人谋取不正当利益
【答案】B
【解析】基金宣传推介材料所使用的语言表述应当准确清晰，不得使用“坐享财富增长”“安心享受成长”“尽享牛市”等易使基金投资人忽视风险的表述。
58以下各项内容中属于基金行业应该鼓励和倡导的投资者教育工作的是（ ）。
Ⅰ．传播债券投资知识
Ⅱ．倡导保守投资理念
Ⅲ．提示相关投资风险
Ⅳ．传授基金投资经验
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
【答案】C
【解析】针对投资者进行的风险教育、风险提示以及为投资者维权提供的有关服务，已经成为各国开展投资者保护的重要内容。投资者保护是指针对个人投资者所进行的有目的、有计划、有组织地传播有关投资知识，传授有关投资经验，培养有关投资技能，倡导理性的投资观念，提示相关的投资风险，告知投资者的权利和保护途径，提高投资者素质的一项系统的社会活动。
59某客服人员向客户发送产品收益时，未对客户邮件地址采用密送方式，导致客户邮件曝光，此行为违反了客户服务的（ ）原则。
A．客户至上
B．安全第一
C．有效沟通
D．专业规范
【答案】B
【解析】基金客户服务的安全第一原则是指基金投资涉及投资者的身份、地位以及财富等个人信息，基金销售机构应建立严格的基金份额持有人信息管理制度和保密制度，及时维护、更新基金份额持有人的信息。基金份额持有人的信息应严格保密，防范投资人资料被不当运用。
60基金销售机构在制定投资者教育策略时，首先应考虑（ ）。
A．预测证券市场走势
B．寻找确保本金安全的投资策略
C．普及证券市场知识和宣传证券市场法规
D．选择高收益投资产品
【答案】C
【解析】目前，各国投资者教育机构在制定投资者教育策略时，都首先致力于普及证券市场知识和宣传证券市场法规。
61以下不属于基金客户服务特点的是（ ）。
A．时效性
B．客观性
C．专业性
D．持续性
【答案】B
【解析】基金客户服务是指基金销售机构或人员为解决客户有关问题而提供的系列活动。基金客户服务具有以下四个特点：①专业性；②规范性；③持续性；④时效性。
62关于加强基金管理人的内部控制，以下说法错误的是（ ）。
A．可以保障基金财产的安全
B．可以消除投资者和基金管理人的信息不对称
C．可以防范基金管理人做出违背投资者利益的行为
D．可以保障投资者和基金管理人双方的利益
【答案】B
【解析】B项，在证券市场交易中，信息不对称是市场存在的基础，即便是在互联网时代也是如此，但这一基础也决定了信托关系可能带来道德风险，加强基金管理人的内部控制机制建设是解决该问题的主要手段。
63科学的投资管理业绩评价体系不包括（ ）。
A．是否符合基金产品特征和决策程序
B．投资组合情况
C．基金绩效分析
D．投资决策记录
【答案】D
【解析】建立科学的投资管理业绩评价体系，包括投资组合情况、是否符合基金产品特征和决策程序、基金绩效分析等内容。
64关于基金管理人风险管理的内容，下列说法不正确的是（ ）。
A．风险评估可以采用定性和定量相结合的方法
B．基金管理人应对每一个重要的风险进行评价
C．行为监控主要监控基金管理人经理层的活动
D．基金管理人的内部环境是其他所有风险管理要素的基础
【答案】C
【解析】C项，行为监控以日常经营中发生的事件和交易为对象，包括基金管理人的经理层和监控人员的活动。
65根据基金公司内部控制制度的分类，以下不属于基金公司基本管理制度的是（ ）。
A．管理日志
B．信息披露制度
C．投资管理制度
D．信息技术管理制度
【答案】A
【解析】基本管理制度应当至少包括风险控制、投资管理、基金会计、信息披露、监察稽核、信息技术管理、公司财务、资料档案管理、业绩评估考核和紧急应变等。
66根据内部控制的独立性原则，岗位职责主要解决的是不相容职务的分离，以下不需要进行岗位分离的是（ ）。
A．保管岗位与记账岗位
B．授权岗位与执行岗位
C．执行岗位与审核岗位
D．咨询岗位与审核岗位
【答案】D
【解析】岗位职责主要解决的是不相容职务的分离，在设置岗位时必须考虑到授权岗位和执行岗位的分离；执行岗位和审核岗位的分离；保管岗位和记账岗位的分离等。通过不相容职责的划分，保证各部门和人员之间的独立性，防止员工的“合谋”舞弊行为。
67在合规管理的原则中，合规人员在对业务部门进行监督核查时，坚持统一的标准来对违规行为进行风险评估和报告属于合规管理的（ ）。
A．专业性原则
B．独立性原则
C．协调性原则
D．公正性原则
【答案】D
【解析】合规管理的基本原则包括：①独立性原则；②客观性原则；③公正性原则；④专业性原则；⑤协调性原则。公正性原则是指合规人员在对业务部门进行核查时，应当坚持统一标准来对违规行为风险进行评估和报告。
68关于合规政策的落实，负责执行合规政策，确保发现违规事件时及时采取适当的纠正措施的主体是（ ）。
A．监事会
B．董事会
C．纪律检查委员会
D．公司经理层
【答案】D
【解析】公司经理层负责贯彻执行合规政策，确保发现违规事件时及时采取适当的纠正措施，并追究违规责任人的相应责任。
69关于基金管理人的合规管理，以下理解正确的是（ ）。
Ⅰ．合规管理是一种风险管理活动
Ⅱ．合规管理包括检查、通报、评估、处置等
Ⅲ．合规管理是公司长期健康发展确保盈利的基础
Ⅳ．合规管理的独立性体现在对每个业务部门单独考核
A．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
【答案】C
【解析】Ⅳ项，合规管理的独立性原则主要是指合规部门和督察长在基金公司组织体系中应当有独立地位，合规管理应当独立于其他各项业务经营活动。
70中国证监会对基金管理公司的监管要求、整改通知及处罚措施等应当列入（ ）的通报事项。
A．董事会
B．监事会
C．管理层
D．业务部门
【答案】A
【解析】董事会对公司合规管理的有效性承担责任，中国证监会对基金管理公司的监管要求、整改通知及处罚措施等应当列入董事会的通报事项。
71关于基金托管人职责终止的情形，以下描述错误的是（ ）。
A．被基金份额持有人大会解任
B．被依法取消基金托管资格
C．所托管基金出现违规情形
D．依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产
【答案】C
【解析】依据《证券投资基金法》的规定，有下列情形之一的，基金托管人职责终止：①被依法取消基金托管资格；②被基金份额持有人大会解任；③依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产；④基金合同约定的其他情形。
72根据基金从业人员行为自律准则要求，以下行为正确的是（ ）。
Ⅰ．维护社会公共利益
Ⅱ．优先保证持有人利益
Ⅲ．确保基金管理人利益
Ⅳ．自觉遵守法律法规
A．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
【答案】D
【解析】《基金从业人员执业行为自律准则》第一条规定，从业人员应自觉遵守法律、行政法规，及职业道德，不得损害社会公共利益、基金持有人利益和行业利益；第二条规定，从业人员应将基金持有人的利益置于个人及所在机构的利益之上，公平对待基金持有人。
73金融资产的定义是（ ）。
A．金融资产表明了交易双方的相互所有关系
B．金融资产是代表未来收益或资产合法要求权的凭证
C．金融资产是无形的，没有明确的价值
D．包括股权类金融资产和其它衍生品资产两类
【答案】B
【解析】金融资产是代表未来收益或资产合法要求权的凭证，标示了明确的价值，表明了交易双方的所有权关系和债权关系。一般分为债券类金融资产和股权类金融资产两类。
74关于私募基金销售机构的行为，符合法规要求的是（ ）。
A．私募基金销售机构应当采取措施，对投资者的风险识别能力和风险承担能力进行评估确认
B．私募基金销售机构应当确保投资者的投资资金来源合法
C．私募基金销售机构应当向投资者保证本金不受损失
D．私募基金销售机构应当通过分析会、报告会等方式向不特定对象宣传推介
【答案】A
【解析】B项，投资者应当确保投资资金来源合法。C项，私募基金销售机构不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益。D项，私募基金销售机构不得通过报刊、电台、电视台、互联网等公众传播媒体或者讲座、报告会、分析会和布告、传单、手机短信、微信、博客和电子邮件等方式向不特定对象宣传推介。
75关于封闭式基金的净值披露，以下说法正确的是（ ）。
A．封闭式基金的净值披露频率与开放式基金相同
B．封闭式基金的净值至少每季度披露一次
C．封闭式基金的净值可以不披露
D．封闭式基金的净值至少每周披露一次
【答案】D
【解析】至少每周公告一次封闭式基金的资产净值和份额净值。开放式基金在开始办理申购或者赎回前，至少每周公告一次资产净值和份额净值；开放申购赎回后，应于每个开放日的次日披露基金份额净值和份额累计净值。
76关于基金经理的变更，以下说法错误的是（ ）。
A．基金经理管理基金未满1年主动提出辞职的，应当严格遵守法律法规和聘用合同竞业禁止有关规定，并向中国证监会及相关派出机构书面说明理由
B．基金经理管理基金未满1年的，公司不得变更基金经理，如有特殊情况需要变更的，应当向中国证监会及相关派出机构书面说明理由
C．基金经理频繁发生变动的，基金管理公司应当向中国证监会及相关派出机构书面说明情况
D．基金管理公司不得聘用在其它公司管理层未满一年的基金经理担任投资基金经理
【答案】D
【解析】根据《基金管理公司投资管理人员管理指导意见》，公司聘用短期内频繁变更工作岗位的投资管理人员，应当对其以往诚信记录、从业操守、执业道德进行尽职调查，并在签订聘用合同前报告中国证监会及相关派出机构。不得聘用从其他公司离任未满3个月的基金经理从事投资、研究、交易等相关业务。基金经理管理基金未满1年的，公司不得变更基金经理。基金经理管理基金未满1年主动提出辞职的，应当严格遵守法律法规和聘用合同竞业禁止有关规定。
77关于混合型基金，以下表述错误的是（ ）。
A．混合基金的预期收益一般高于债券基金
B．混合型基金的股票配置比例不得超过50%
C．混合型基金按投资市场状况对股票和债券的投资比例进行调整
D．为投资者提供一种分散投资的工具
【答案】B
【解析】一般来说，依据资产配置的不同可以将混合基金分为偏股型基金、偏债型基金、股债平衡型基金、灵活配置型基金等。偏股型基金中股票的配置比例较高，债券的配置比例相对较低，股票投资下限是60%。
78关于基金信息披露的作用，以下表述错误的是（ ）。
A．有利于提高基金市场活跃度
B．有利于投资者价值判断
C．有利于终止利益冲突与利益输送
D．能有效防止信息滥用
【答案】A
【解析】除BCD三项外，基金信息披露的作用还包括：有利于提高证券市场的效率。
79关于开放式基金份额的转换，下列说法错误的是（ ）。
A．基金份额转换一般采取未知价法
B．基金份额的转换常常会收取一定的转换费用
C．基金份额的转换按照转换申请日的基金份额净值为基础计算转入基金份额的数量
D．当转入基金的申购费率高于转出基金的申购费率时，不需要补费用差额
【答案】D
【解析】D项，由于基金的申购和赎回费率不同，当转入基金的申购费率高于转出基金的申购费率而存在费用差额时，一般应在转换时补齐。此外，基金份额的转换常常还会收取一定的转换费用。
80以下属于基金运作费用的是（ ）。
A．申购费
B．认购费
C．托管费
D．赎回费
【答案】C
【解析】基金运行有管理费、托管费、交易证券产生佣金、印花税等，这些都是运营基金、复制基准指数的成本。ABD三项属于基金的销售费用。
81基金管理人必须在（ ）上披露货币市场基金的年限。
A．中国证监会指定的报刊
B．基金注册登记机构的官网
C．基金托管人的官网
D．基金代销机构的官网
【答案】A
【解析】向中国证监会提交基金合同草案、托管协议草案、招募说明书草案等募集申请材料。在基金份额发售的3日前，将招募说明书、基金合同摘要登载在指定报刊和管理人网站上；同时，将基金合同、托管协议登载在管理人网站上，将基金份额发售公告登载在指定报刊和管理人网站上。
82以下不属于基金宣传推介材料的是（ ）。
A．基金的海报
B．基金公司的公开出版资料
C．基金的宣传单
D．基金的代理销售协议
【答案】D
【解析】《证券投资基金销售管理办法》规定，基金宣传推介材料包括以下几类：①公开出版资料；②宣传单、手册、信函、传真、非指定信息披露媒体上刊发的与基金销售相关的公告等面向公众的宣传资料；③海报、户外广告；④电视、电影、广播、互联网资料、公共网站链接广告、短信及其他音像、通信资料；⑤通过报眼及报花广告、公共网站链接广告、传真、短信、非指定信息披露媒体上刊发的与基金分红、销售相关的公告等可以使公众普遍获得的、带有广告性质的基金销售信息；⑥中国证监会规定的其他材料。
83符合内部控制要求的投资决策应该（ ）。
Ⅰ．遵守法律法规规定
Ⅱ．符合基金契约要求
Ⅲ．有充分的投资依据
Ⅳ．在设定的风险权限额度内进行决策
A．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
【答案】C
【解析】内部控制要求下，投资决策业务控制的主要内容包括：①投资决策应当严格遵守法律法规的有关规定，符合基金契约所规定的投资目标、投资范围、投资策略、投资组合和投资限制等要求；②健全投资决策授权制度，明确界定投资权限，严格遵守投资限制，防止越权决策；③投资决策应当有充分的投资依据，重要投资要有详细的研究报告和风险分析支持，并有决策记录；④建立投资风险评估与管理制度，在设定的风险权限额度内进行投资决策；⑤建立科学的投资管理业绩评价体系，包括投资组合情况、是否符合基金产品特征和决策程序、基金绩效分析等内容。
84私募基金管理人应当按照合同约定，如实向投资者披露基金相关信息，不需要披露的事项是（ ）。
A．基金投资收益分配
B．基金承担的费用
C．基金的资产负债表
D．基金公司计提的风险准备金
【答案】D
【解析】《私募投资基金监督管理暂行办法》规定，私募基金管理人、私募基金托管人应当按照合同约定，如实向投资者披露基金投资、资产负债、投资收益分配、基金承担的费用和业绩报酬、可能存在的利益冲突情况以及可能影响投资者合法权益的其他重大信息，不得隐瞒或者提供虚假信息。
85私募投资基金的法律组织形式不包括（ ）。
A．个人独资企业
B．公司型
C．契约型
D．有限合伙企业
【答案】A
【解析】投资基金按照法律形式，可以分为契约型、公司型、有限合伙型等形式。
86关于离岸基金和在岸基金，以下表述错误的是（ ）。
A．在岸基金受本国的法律监督
B．离岸基金可投资于募集地以外的证券市场
C．在岸基金可投向资金募集地所在国家以外的证券市场
D．离岸基金是在他国发售的证券投资基金
【答案】C
【解析】在岸基金是指在本国募集资金并投资于本国证券市场的证券投资基金。由于在岸基金的投资者、基金组织、基金管理人、基金托管人及其他当事人和基金的投资市场均在本国境内，所以基金的监管部门比较容易运用本国法律法规及相关技术手段对证券投资基金的投资运作行为进行监管。离岸基金是指一国（地区）的证券投资基金组织在他国（地区）发售证券投资基金份额，并将募集的资金投资于本国（地区）或第三国（地区）证券市场的证券投资基金。
87私募基金管理人应当妥善保存私募基金投资决策、交易和投资者适当性管理等方面的记录及其他相关资料，保存期限自（ ）起不得少于10年
A．基金备案成立之日
B．投资者购买基金之日
C．基金清算终止之日
D．基金管理人成立之日
【答案】C
【解析】《私募投资基金监督管理暂行办法》规定，私募基金管理人、私募基金托管人及私募基金销售机构应当妥善保存私募基金投资决策、交易和投资者适当性管理等方面的记录及其他相关资料，保存期限自基金清算终止之日起不得少于10年。
88以下选项中，不属于托管协议的重要信息的是（ ）。
A．管理人和托管人之间的相互监督和核查
B．托管账户的开立
C．基金发售、交易、申购、赎回的程序、时间、地点和费用
D．估值未能维护份额持有人的权益时的处理流程
【答案】C
【解析】基金托管协议包含两类重要信息：①基金管理人和基金托管人之间的相互监督和核查。例如，基金托管人应依据法律法规和基金合同的约定，对基金投资对象、投资范围、投融资比例、投资禁止行为、基金参与银行间市场的信用风险控制等进行监督；基金管理人应对基金托管人履行账户开设、净值复核、清算交收等托管职责情况等进行核查。②协议当事人权责约定中事关持有人权益的重要事项。例如，当事人在净值计算和复核中重要环节的权责，包括基金管理人与基金托管人依法自行商定估值方法的情形和程序，基金管理人或基金托管人发现估值未能维护持有人权益时的处理，估值错误时的处理及责任认定。C项属于招募说明书包含的重要信息。
89某基金公司挪用基金募集专户中的资金用于短期投资，有一定收益，募集结束后，基金公司将挪用的资金返还到基金募集专户中，后被中国证券监督管理委员会发现并查处，可能被采取的处罚是（ ）。
A．收益应当归基金财产
B．收益应当归基金公司
C．收益应当归挪用时已经认购基金的投资人
D．收益被中国证券监督管理委员会没收
【答案】D
【解析】中国证监会发现基金机构以及基金机构的董事、监事、高级管理人员和其他从业人员、基金机构的股东和实际控制人等在基金活动中存在违法违规行为的，应当对相关机构依法进行行政处罚。中国证监会可以采取的行政处罚措施主要包括：没收违法所得、罚款、责令改正、警告、暂停或者撤销基金从业资格、暂停或者撤销相关业务许可、责令停业等。挪用基金取得的收益属于违法所得，应当被中国证监会没收。
90根据《证券投资基金销售管理办法》的规定，以下关于基金销售机构提供的“增值服务”的说法，正确的是（ ）。
A．为满足不同投资人的个性化需求，同一增值服务的协议可以由各投资人自主拟定
B．增值服务是基金销售机构在法规、基金合同、招募说明书规定的服务范围之外提供的附加服务
C．以基金销售人员的名义可以与投资人签约并由其提供个性化的增值服务
D．增值服务内容应当在基金合同、招募说明书中予以详细揭示
【答案】B
【解析】增值服务是指基金销售机构在销售基金产品的过程中，在确保遵守基金和相关产品销售适用性原则的基础上，向投资人提供的除法定或者基金合同、招募说明书约定服务以外的附加服务。
91基金季度报告的内容主要包括（ ）。
Ⅰ．基金主要财务指标
Ⅱ．基金净值表现
Ⅲ．基金管理人报告
Ⅳ．基金财务报表
A．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】C
【解析】基金季度报告主要包括基金概况、主要财务指标和净值表现、管理人报告、投资组合报告、开放式基金份额变动等内容。Ⅳ项，基金财务报表属于基金年度报告的主要内容。
92某基金买入某股票6000000股，占上市公司总股本的5.1%，该基金在买入该上市公司股份5%时，没有及时披露权益变动报告书，在履行报告和披露义务前也没有停止买该上市公司的股份，该行为属于（ ）类信息披露禁止行为。
A．诋毁其他基金管理人
B．重大遗漏
C．违规承诺收益或承担损失
D．对证券投资业绩进行预测
【答案】B
【解析】公开披露基金信息，不得有下列行为：①虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；②对证券投资业绩进行预测；③违规承诺收益或者承担损失；④诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；⑤法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。
93关于内部控制制度，以下说法错误的是（ ）。
A．部门规章的规定不应与基本管理的强制性规定矛盾
B．内部控制大纲是各项基本管理制度的纲要和总揽
C．业务操作手册的规定与基本管理制度不一致的，按照业务操作手册的特殊规定执行
D．内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展开
【答案】C
【解析】部门业务规章是在基本管理制度的基础上，对各部门的主要职责、岗位设置、岗位责任、操作守则等的具体说明。公司内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展开，是各项基本管理制度的纲要和总揽。
94关于“审慎监管原则”，以下表述正确的是（ ）。
A．要在基金机构发生亏损时采取有效措施，让基金机构股东之外的其他人不受损失
B．基金监管的监管范围应严格限定在基金市场失灵的领域
C．审慎监管原则主要体现在事后监管的过程中
D．通过偿付能力监管和风险防控制度体系，维护投资人对金融机构和金融市场的信心
【答案】D
【解析】A项，审慎监管，其精髓在于金融监管机构要尽可能赶在金融机构完全亏损之前采取有效措施，以便让金融机构股东之外的其他人不受损失。BC两项，审慎监管原则贯穿于基金市场准入和持续监管的全过程，体现为基金监管机构对基金机构内部治理结构、内部稽核监控制度、风险控制制度以及资本充足率、资产流动性等方面的监管规制。审慎监管原则是金融业特有的一项监管原则，旨在通过偿付能力监管和风险防控制度体系，维护投资人或者存款人对金融机构和金融市场的信心。
95在每日开市前，基金管理人需向（ ）提供ETF的申购清单和赎回清单，并通过基金公司官方网站和证券交易所指定的信息发布渠道予以公告。
A．证券交易所、证券登记结算机构
B．交易对手方
C．基金托管人
D．基金销售机构
【答案】A
【解析】在每日开市前，基金管理人需向证券交易所、证券登记结算机构提供ETF的申购清单和赎回清单，并通过基金公司官方网站和证券交易所指定的信息发布渠道予以公告。
96关于基金宣传推介材料登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩应遵守的相关规定，以下表述错误的是（ ）。
A．引用的统计数据和资料应当真实、准确，并注明出处
B．按照有关法律法规的规定或者行业公认的准则计算基金的业绩表现数据
C．真实、准确、合理地表述基金业绩和基金管理人的管理水平
D．可以引用某专业机构对该基金的模拟数据作为参考
【答案】D
【解析】基金宣传推介材料登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，应当遵守下列规定：①按照有关法律法规的规定或者行业公认的准则计算基金的业绩表现数据；②引用的统计数据和资料应当真实、准确，并注明出处，不得引用未经核实、尚未发生或者模拟的数据；③真实、准确、合理地表述基金业绩和基金管理人的管理水平。
97基金管理人应当履行的职责不包括（ ）。
A．按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户
B．按照规定召集基金份额持有人大会
C．办理基金备案手续
D．对所管理的基金财产进行证券投资
【答案】A
【解析】依据《证券投资基金法》的规定，公开募集基金的基金管理人应当履行下列职责：①依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜；②办理基金备案手续；③对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；④按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益；⑤进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；⑥编制中期和年度基金报告；⑦计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格；⑧办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；⑨按照规定召集基金份额持有人大会；⑩保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；⑪以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；⑫中国证监会规定的其他职责。A项属于基金托管人的职责。
98关于证券投资基金持有人，以下表述错误的是（ ）。
A．基金持有人是基金的管理人
B．基金持有人是基金资产的所有者
C．基金持有人是基金投资的受益人
D．基金持有人是基金的出资人
【答案】A
【解析】基金份额持有人即基金投资者，是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资回报的受益人；基金管理人是基金产品的募集者和管理者，其最主要职责就是按照基金合同的约定，负责基金资产的投资运作，在有效控制风险的基础上为基金投资者争取最大的投资收益。
99对基金投资人的风险承受能力进行调查和评价前，基金销售机构应切实履行基金投资人调查制度，应当（ ）。
Ⅰ．执行基金投资人身份认证程序
Ⅱ．核查基金投资人的投资资格
Ⅲ．了解基金投资人的投资意向
A．Ⅰ、Ⅱ
B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C．Ⅰ、Ⅲ
D．Ⅱ、Ⅲ
【答案】A
【解析】在对基金投资人的风险承受能力进行调查和评价前，基金销售机构应当执行基金投资人身份认证程序，核查基金投资人的投资资格，切实履行反洗钱等法律义务。
100某开放式基金某日的基金总份额为10亿，下列属于巨额赎回的是（ ）。
Ⅰ．当日申购申请5亿，赎回申请3亿，无转入转出申请
Ⅱ．当日申购申请1亿，赎回申请3亿，转入申请3亿，转出申请1亿
Ⅲ．当日申购申请4千万，赎回申请2亿，转入申请1亿，转出申请1亿
Ⅳ．当日申购申请2亿，赎回申请4亿，无转入转出申请
A．Ⅱ、Ⅳ
B．Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
【答案】B
【解析】单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的10%时，为巨额赎回。单个开放日的净赎回申请，是指该基金的赎回申请加上基金转换中该基金的转出申请之和，扣除当日发生的该基金申购申请及基金转换中该基金的转入申请之和后得到的余额。即净赎回申请＝赎回申请＋转出申请－申购申请－转入申请。Ⅲ项，净赎回申请＝2＋1－0.4－1＝1.6亿＞1亿，确认为巨额赎回；Ⅳ项，净赎回申请＝4－2＝2亿＞1亿，确认为巨额赎回。