企业现金流与营运资本管理

9.4.2 如何根据现金流预测控制日常开支

9.4.1 资金预测报告编制方法：直接法

9.4 资金预测报告的编制

9.3.2 资金划拨

9.3.1 如何建立企业资金池

9.3 企业资金预测和划拨

9.2.2 供应商付款条款对现金流的影响

9.2.1 库存采购对现金流的影响

9.2 供应链对企业现金流的影响

9.1.4 银行信用额度的申请与银行贷款

9.1.3 企业信用政策对现金流的影响

9.1.2 银行承兑汇票的管理

9.1.1 企业现金与银行存款的管理

9.1 企业现金流与银行管理

第9章 企业资金管理的各项工作与资金预测报告编制

8.3.3 加强营运资金管理

8.3.2 加强投资决策管理

8.3.1 加强筹资管理

8.3 企业防范现金流风险的措施

8.2.3 华为：企业现金流管理的成功案例

8.2.2 企业现金流管理模式设计应关注的风险因素

8.2.1 企业现金流管理模式设计方法

8.2 企业现金流管理模式设计

8.1.2 企业现金流管理战略确定

8.1.1 企业现金流管理目标与战略的关系

8.1 如何建立企业现金流战略风险控制架构

第8章 企业现金流战略风险控制架构与管理模式设计

7.4 筹资活动现金流量的计算

7.3.2 月度、周、日预测

7.3.1 年度预测

7.3 企业经营管理中的现金流量预算

7.2.2 最佳现金持有量确定的方法

7.2.1 确定最佳现金持有量的意义

7.2 最佳现金持有量预测

7.1.2 现金流量预算编制逻辑

7.1.1 战略及投资现金流规划

7.1 未来现金流量逻辑

第7章 如何准确预测未来现金流量

6.5.3 冒险筹资策略

6.5.2 中庸筹资策略

6.5.1 保守筹资策略

6.5 营运资本筹资策略

6.4.3 冒险投资策略

6.4.2 中庸投资策略

6.4.1 保守投资策略

6.4 营运资本投资策略

6.3.2 加速营运资本周转的途径

6.3.1 经营周期与现金周期的区别和联系

6.3 经营周期与现金周期

6.2.3 加速营运资本周转

6.2.2 重视营运资本的合理配置

6.2.1 对风险和收益进行适当的权衡

6.2 营运资本的管理原则

6.1.3 营运资本管理的意义

6.1.2 营运资本的特征

6.1.1 营运资本的概念

6.1 营运资本概述

第6章 企业营运资本管理

5.4 分析经营活动现金净流量中存在的问题

5.3.4 收益年期以及企业终值的预测

5.3.3 自由现金流各因素指标的预测方法

5.3.2 自由现金流计算口径及公式

5.3.1 什么是自由现金流

5.3 自由现金流计算与分析

5.2.2 企业偿债能力计算

5.2.1 企业偿债能力包含的要素

5.2 分析企业偿债能力

5.1.3 筹资活动现金流量的计算

5.1.2 投资活动现金流量的计算

5.1.1 经营活动现金流量的计算

5.1 企业活动的现金流量计算

第5章 现金流量的量化计算与分析

4.2.9 资金作业成本分析

4.2.8 EVA分析

4.2.7 资金效果分析

4.2.6 资本固化率

4.2.5 速动比率、DSO

4.2.4 流动资金周转速度

4.2.3 资金运动效率分析

4.2.2 债务风险防范能力分析

4.2.1 资本融资能力分析

4.2 资金分析管理

4.1.8 资金预算奖励方案

4.1.7 资金预算考核方案设计

4.1.6 融资方案制定及资金成本预算

4.1.5 资本性支出资金需求量预算

4.1.4 销售资金需求量预算

4.1.3 生产资金需求量预算

4.1.2 采购资金需求量预算

4.1.1 现金安全存量预算

4.1 资金预算管理

第4章 资金预算与分析管理

3.3.3 日常销售过程中如何管理应收账款

3.3.2 如何运用科学的方法对应收账款进行管理

3.3.1 如何明确应收账款具体由谁来管理

3.3 如何管理和清理应收账款

3.2.3 企业应收账款绩效不良的其他原因

3.2.2 应收账款的回收期限拉长

3.2.1 人员素质问题

3.2 应收账款绩效不良的原因分析

3.1.3 货款拖延对利润的影响

3.1.2 坏账对销售额的影响

3.1.1 应收账款的冰山原理

3.1 加强应收账款管理的必要性

第3章 企业应收账款管理

2.2.5 现金管理的内部控制及程序

2.2.4 关注付款优先次序

2.2.3 日常各种现金流出的管理

2.2.2 电子银行系统

2.2.1 银行结算体系与结算工具的选择与管理

2.2 企业现金流出管理

2.1.5 信用管理对现金流入的影响

2.1.4 资本金投入、投资收益的现金流入管理

2.1.3 银行融资的现金流入管理

2.1.2 资本市场筹资的现金流入管理

2.1.1 最佳资本结构的确定

2.1 企业现金流入管理

第2章 企业现金流入与流出管理

1.5.4 如何控制营运资金

1.5.3 如何保障企业不用光现金

1.5.2 什么是营运资金

1.5.1 现金流量和利润的联系与区别

1.5 现金流量管理与企业风险控制的目标定位

1.4.2 不同角度看现金流量——股东、债权人、经营者

1.4.1 净利润与现金流量之间的关系

1.4 现金流量在企业财务管理中的重要性

1.3.5 销售风险

1.3.4 发展风险

1.3.3 利润风险

1.3.2 决策风险

1.3.1 管理风险

1.3 影响企业现金流正常运转的五大财务风险

1.2.5 变现能力强

1.2.4 循环速度快

1.2.3 顺畅

1.2.2 增值性

1.2.1 安全

1.2 企业经营活动对现金流的要求

1.1.3 现金流的作用和价值

1.1.2 现金流的分类

1.1.1 现金流的概念

1.1 什么是现金流

第1章 认识和理解现金流

前言

内 容 提 要

版权页

封面

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内 容 提 要

前言

第1章 认识和理解现金流

1.1 什么是现金流

1.1.1 现金流的概念

1.1.2 现金流的分类

1.1.3 现金流的作用和价值

1.2 企业经营活动对现金流的要求

1.2.1 安全

1.2.2 增值性

1.2.3 顺畅

1.2.4 循环速度快

1.2.5 变现能力强

1.3 影响企业现金流正常运转的五大财务风险

1.3.1 管理风险

1.3.2 决策风险

1.3.3 利润风险

1.3.4 发展风险

1.3.5 销售风险

1.4 现金流量在企业财务管理中的重要性

1.4.1 净利润与现金流量之间的关系

1.4.2 不同角度看现金流量——股东、债权人、经营者

1.5 现金流量管理与企业风险控制的目标定位

1.5.1 现金流量和利润的联系与区别

1.5.2 什么是营运资金

1.5.3 如何保障企业不用光现金

1.5.4 如何控制营运资金

第2章 企业现金流入与流出管理

2.1 企业现金流入管理

2.1.1 最佳资本结构的确定

2.1.2 资本市场筹资的现金流入管理

2.1.3 银行融资的现金流入管理

2.1.4 资本金投入、投资收益的现金流入管理

2.1.5 信用管理对现金流入的影响

2.2 企业现金流出管理

2.2.1 银行结算体系与结算工具的选择与管理

2.2.2 电子银行系统

2.2.3 日常各种现金流出的管理

2.2.4 关注付款优先次序

2.2.5 现金管理的内部控制及程序

第3章 企业应收账款管理

3.1 加强应收账款管理的必要性

3.1.1 应收账款的冰山原理

3.1.2 坏账对销售额的影响

3.1.3 货款拖延对利润的影响

3.2 应收账款绩效不良的原因分析

3.2.1 人员素质问题

3.2.2 应收账款的回收期限拉长

3.2.3 企业应收账款绩效不良的其他原因

3.3 如何管理和清理应收账款

3.3.1 如何明确应收账款具体由谁来管理

3.3.2 如何运用科学的方法对应收账款进行管理

3.3.3 日常销售过程中如何管理应收账款

第4章 资金预算与分析管理

4.1 资金预算管理

4.1.1 现金安全存量预算

4.1.2 采购资金需求量预算

4.1.3 生产资金需求量预算

4.1.4 销售资金需求量预算

4.1.5 资本性支出资金需求量预算

4.1.6 融资方案制定及资金成本预算

4.1.7 资金预算考核方案设计

4.1.8 资金预算奖励方案

4.2 资金分析管理

4.2.1 资本融资能力分析

4.2.2 债务风险防范能力分析

4.2.3 资金运动效率分析

4.2.4 流动资金周转速度

4.2.5 速动比率、DSO

4.2.6 资本固化率

4.2.7 资金效果分析

4.2.8 EVA分析

4.2.9 资金作业成本分析

第5章 现金流量的量化计算与分析

5.1 企业活动的现金流量计算

5.1.1 经营活动现金流量的计算

5.1.2 投资活动现金流量的计算

5.1.3 筹资活动现金流量的计算

5.2 分析企业偿债能力

5.2.1 企业偿债能力包含的要素

5.2.2 企业偿债能力计算

5.3 自由现金流计算与分析

5.3.1 什么是自由现金流

5.3.2 自由现金流计算口径及公式

5.3.3 自由现金流各因素指标的预测方法

5.3.4 收益年期以及企业终值的预测

5.4 分析经营活动现金净流量中存在的问题

第6章 企业营运资本管理

6.1 营运资本概述

6.1.1 营运资本的概念

6.1.2 营运资本的特征

6.1.3 营运资本管理的意义

6.2 营运资本的管理原则

6.2.1 对风险和收益进行适当的权衡

6.2.2 重视营运资本的合理配置

6.2.3 加速营运资本周转

6.3 经营周期与现金周期

6.3.1 经营周期与现金周期的区别和联系

6.3.2 加速营运资本周转的途径

6.4 营运资本投资策略

6.4.1 保守投资策略

6.4.2 中庸投资策略

6.4.3 冒险投资策略

6.5 营运资本筹资策略

6.5.1 保守筹资策略

6.5.2 中庸筹资策略

6.5.3 冒险筹资策略

第7章 如何准确预测未来现金流量

7.1 未来现金流量逻辑

7.1.1 战略及投资现金流规划

7.1.2 现金流量预算编制逻辑

7.2 最佳现金持有量预测

7.2.1 确定最佳现金持有量的意义

7.2.2 最佳现金持有量确定的方法

7.3 企业经营管理中的现金流量预算

7.3.1 年度预测

7.3.2 月度、周、日预测

7.4 筹资活动现金流量的计算

第8章 企业现金流战略风险控制架构与管理模式设计

8.1 如何建立企业现金流战略风险控制架构

8.1.1 企业现金流管理目标与战略的关系

8.1.2 企业现金流管理战略确定

8.2 企业现金流管理模式设计

8.2.1 企业现金流管理模式设计方法

8.2.2 企业现金流管理模式设计应关注的风险因素

8.2.3 华为：企业现金流管理的成功案例

8.3 企业防范现金流风险的措施

8.3.1 加强筹资管理

8.3.2 加强投资决策管理

8.3.3 加强营运资金管理

第9章 企业资金管理的各项工作与资金预测报告编制

9.1 企业现金流与银行管理

9.1.1 企业现金与银行存款的管理

9.1.2 银行承兑汇票的管理

9.1.3 企业信用政策对现金流的影响

9.1.4 银行信用额度的申请与银行贷款

9.2 供应链对企业现金流的影响

9.2.1 库存采购对现金流的影响

9.2.2 供应商付款条款对现金流的影响

9.3 企业资金预测和划拨

9.3.1 如何建立企业资金池

9.3.2 资金划拨

9.4 资金预测报告的编制

9.4.1 资金预测报告编制方法：直接法

9.4.2 如何根据现金流预测控制日常开支